Un des aspects clés de toute transaction commerciale est le moment du paiement. Selon ce critère, les paiements se divisent en deux types : comptant et à crédit. Cette distinction influence non seulement les finances des clients, mais elle définit également le lien de dette ou d’indépendance qu’ils établissent avec les entreprises.

Bien que le financement des achats de grande valeur soit courant en Espagne, de nombreux clients préfèrent effectuer un paiement comptant. En effet, selon l’étude de l’Observatoire Cetelem sur la consommation en Espagne, 74 % des personnes interrogées ont indiqué qu’elles effectueraient un paiement comptant pour l’achat de leurs appareils électroménagers. Obtenir un meilleur contrôle financier et éviter les dettes comptent parmi les facteurs qui expliquent cette préférence.

Dans ce guide, nous expliquerons ce que signifie effectuer un paiement comptant, ses avantages pour les entreprises et les clients, ainsi que les limites légales actuellement en vigueur.

Sommaire

• Définition du paiement comptant
  
• Différences entre les paiements comptants et les paiements à crédit
  
• Avantages et inconvénients des paiements comptants pour les entreprises et les clients
  
• Limites juridiques et opérationnelles des paiements comptants en Espagne
  
• FAQ sur les paiements comptants en Espagne
  

Définition du paiement comptant

Le paiement comptant est un moyen de régler l’intégralité du montant d’un achat au moment de l’achat. Lors d’un paiement comptant, il n’y a pas de plan de versements échelonnés ni de report. Le client règle donc la transaction sans contracter de dette.

Différences entre les paiements comptants et les paiements à crédit

Ces deux moyens de paiement entraînent une expérience d’achat très différente tant pour les clients que pour les entreprises : si l’un privilégie la liquidité instantanée et l’absence de dette, l’autre met l’accent sur la flexibilité et le paiement différé. Examinons les principales différences :

• Moment du paiement
  Le paiement comptant a lieu instantanément (simultanément à la transaction), tandis que le paiement à crédit a lieu à une date ultérieure.

• Montant du paiement
  Avec le paiement comptant, le montant total de la transaction est réglé immédiatement. En revanche, certains moyens de paiement à crédit, comme les versements échelonnés, répartissent le montant total en plusieurs échéances, de sorte que chaque paiement individuel est moins élevé.

• Coûts supplémentaires
  En règle générale, le paiement comptant n’entraîne pas de coûts supplémentaires, sauf dans certains cas très spécifiques tels que les frais de transferts instantanés. En revanche, les paiements à crédit entraînent souvent des coûts financiers supplémentaires, tels que les intérêts ou les frais de constitution, en particulier dans le cas de prêts à la consommation divisés en plusieurs versements échelonnés.

Avantages et inconvénients des paiements comptants pour les entreprises et les clients

En Espagne, le paiement comptant est l’option privilégiée par de nombreuses entreprises pour un motif impérieux : l’accès immédiat aux liquidités. Cependant, cette méthode présente également quelques inconvénients. Ci-dessous, nous présentons les principaux avantages et inconvénients du point de vue des entreprises et des clients :

Avantages pour les entreprises

• Meilleure liquidité
  Les paiements instantanés augmentent la liquidité des entreprises et améliorent leur flux net de trésorerie. En ne dépendant pas de paiements futurs, une entreprise renforce sa solvabilité et réduit son besoin de recourir à des prêts pour financer sa trésorerie. Les revenus issus des paiements comptants permettent de couvrir les dépenses courantes, telles que les salaires et les paiements aux fournisseurs, à partir de ses propres fonds.

• Risque de non-paiement nul
  L’immédiateté du paiement comptant élimine le risque d’impayé et la nécessité de gérer les factures impayées. Selon l’European Payment Report 2025 préparé par Intrum, 12 % des factures en Espagne sont réglées après l’échéance convenue, obligeant les entreprises espagnoles à consacrer en moyenne plus de 10 heures par semaine aux tentatives de recouvrement des paiements en retard.

• Réduction des coûts administratifs
  Le règlement au moment de la vente élimine la charge administrative liée au suivi des paiements en attente, tandis que les paiements par crédit nécessitent une gestion constante des encaissements et des échéances. À cet égard, l’utilisation d’une plateforme de paiement moderne offrant des options de recouvrement des revenus peut s’avérer utile. Stripe Payments peut par exemple envoyer automatiquement des rappels de paiement à vos clients pour les paiements qui n’ont pas été réglés en espèces.

Inconvénients pour les entreprises

• Montant moyen des commandes plus faible
  Puisque les clients ne peuvent acheter des produits ou services qu’à hauteur de l’argent dont ils disposent, ils se limitent à l’achat de ce qui est nécessaire et optent généralement pour des options plus abordables. Par conséquent, le montant moyen de ces commandes est généralement inférieur à celui des commandes réglées à crédit.

• Taux d’attrition des clients
  Dans certains cas, comme pour les paiements importants aux fournisseurs, le paiement à crédit est l’option la plus courante. Par conséquent, si une entreprise n’accepte que les paiements comptants, certains clients pourraient préférer recourir à des alternatives concurrentes offrant une plus grande flexibilité pour les paiements B2B.

Avantages pour les clients

• Pas de dette
  En payant leurs achats immédiatement, les clients évitent les dettes à moyen et long terme. Cela leur offre une plus grande liberté financière, puisqu’ils n’ont pas à gérer de remboursements de prêts à la consommation.

• Meilleur contrôle financier
  En général, le paiement comptant oblige les clients à respecter leur budget. Cela renforce leur contrôle sur leurs finances personnelles et limite les achats impulsifs, fréquents aujourd’hui en raison de la montée du m-commerce ou « commerce mobile ». Selon une enquête Hostinger, 35,44 % des Espagnols effectuent des achats impulsifs au moins deux fois par mois.

• Économies
  Choisir le paiement comptant garantit le meilleur prix final, car les clients ne supportent pas de frais supplémentaires tels que des frais ou des intérêts.

Inconvénients pour les clients

• Diminution des liquidités
  Le paiement comptant signifie disposer de moins de liquidités, car les clients doivent régler la totalité de leurs achats immédiatement. Étant donné qu’une bonne gestion du budget familial nécessite de disposer de fonds pour faire face à d’éventuelles dépenses imprévues, de nombreux clients choisissent de financer leurs achats importants à crédit ou par versements échelonnés. Cette augmentation des paiements échelonnés a entraîné une hausse de 3,9 % d’un trimestre à l’autre du montant des nouveaux prêts aux ménages en mai 2025, selon les données de la Banque d’Espagne.

• Incapacité à régler des achats de grande valeur
  Lorsqu’ils paient des achats de grande valeur, le paiement comptant n’est pas une option pour les clients qui ne disposent pas des fonds nécessaires. Pour cette raison, beaucoup ont recours au paiement à crédit, notamment dans des secteurs comme le voyage. En fait, 45 % des Espagnols qui règlent leurs achats en versements échelonnés le font pour financer des voyages.

Limites juridiques et opérationnelles des paiements comptants en Espagne

En Espagne, le paiement comptant n’est pas toujours possible, car diverses limites juridiques et opérationnelles s’appliquent. Nous avons préparé un récapitulatif des limites actuellement en vigueur :

• Plafond de paiements comptants
  Le 9 juillet 2021, la loi de lutte contre la fraude a été adoptée, fixant le plafond des paiements comptants en Espagne à 1 000 € (ou son équivalent dans d’autres devises), dès lors qu’au moins un professionnel ou une entreprise intervient dans la transaction. Il est important de noter que ce plafond s’applique au montant total de la transaction (TVA comprise), même si le paiement est réparti entre différents moyens de paiement. Par exemple, si un produit coûte 1 200 €, il n’est pas légal de payer 900 € en espèces et les 300 € restants avec un autre moyen de paiement.

• Plafond des virements instantanés ponctuels
  Les plafonds applicables aux virements bancaires instantanés ponctuels sont de loin les plus stricts. Par exemple, BBVA fixe une limite de 5 000 € par jour pour ce type de virement instantané. En revanche, les virements ordinaires ne peuvent pas être considérés comme un moyen de paiement comptant, car ils ne sont pas effectifs immédiatement, en particulier lorsqu’ils sont internationaux. Les clients peuvent toutefois fournir une preuve instantanée de virement pour démontrer qu’ils ont déjà réglé le montant. Dans ce cas, les plafonds sont moins stricts ; BBVA fixe par exemple la limite à 30 000 € par jour. C’est pourquoi les virements ordinaires ponctuels constituent le moyen de paiement le plus utilisé en Espagne pour les montants élevés.

FAQ sur les paiements comptants en Espagne

Les paiements comptants sont-ils identiques au paiement en espèces ?

Bien que les termes soient souvent confondus, un paiement « comptant » ne signifie pas obligatoirement payer avec des billets ou des pièces ; il indique simplement que le montant total de la vente est réglé immédiatement, au moment de la transaction.

Quels sont les moyens de paiement comptant les plus utilisés pour les achats en magasin en Espagne ?

Dans les magasins physiques, l’argent liquide est le moyen de paiement le plus couramment utilisé : il est utilisé par 57 % des clients, selon la Banque d’Espagne, bien que son utilisation diminue chaque année. La deuxième méthode la plus courante est la carte (27 %), suivie des appareils mobiles (15 %), dont l’utilisation pour les paiements quotidiens a augmenté de 16 % en 2025.

Quels sont les moyens de paiement comptant les plus utilisés pour les achats en ligne en Espagne ?

Bien que le terme « paiement comptant » soit couramment utilisé pour les ventes en personne, il peut également s’appliquer aux environnements numériques si le paiement est effectué dans son intégralité à la réalisation de la transaction. En commerce électronique, les cartes bancaires sont de loin le moyen de paiement le plus utilisé : selon les données Stripe, 48 % des achats e-commerce effectués en Espagne ont été réglés par carte bancaire. En attendant, les portefeuilles électroniques comptent pour 29 % de l’ensemble des paiements en ligne.