Les transactions ACH (Automated Clearing House) sont utilisées pour transférer des fonds par voie électronique entre des comptes bancaires. Bien que les paiements par carte bancaire garantissent un traitement quasi instantané et permettent éventuellement d'obtenir des récompenses, leurs frais sont plus élevés et le risque de fraude est plus important. Les transactions ACH peuvent prendre quelques jours pour être créditées, mais elles entraînent des coûts moindres et limitent les risques de frais non autorisés.

Compte tenu de leur coût réduit, les paiements ACH sont particulièrement intéressants dans le cadre de paiements récurrents, de transactions à fort volume et d'opérations interentreprises (B2B). Le réseau ACH a traité 8,2 milliards de transferts ACH au premier trimestre 2024.

Cet article vous présente le fonctionnement des transactions ACH, leurs similitudes avec les transactions par carte bancaire, ainsi que les avantages et les inconvénients de chacune de ces méthodes. Découvrez ci-dessous tout ce qu'il faut savoir.

Sommaire

• Qu'est-ce qu'une transaction ACH ?
  
• Fonctionnement des transactions ACH
  
• Fonctionnement des transactions par carte bancaire
  
• Avantages et inconvénients des transactions ACH par rapport aux paiements par carte bancaire
  

Qu'est-ce qu'une transaction ACH ?

Les transactions ACH sont une forme de transfert électronique de fonds aux États-Unis qui permettent de transférer électroniquement de l'argent entre des comptes bancaires par l'intermédiaire du réseau ACH.

Géré par la National Automated Clearing House Association (Nacha), le réseau ACH joue un rôle majeur au sein du système financier américain. Il fonctionne comme un système de traitement central qui regroupe les transactions et les achemine vers les institutions financières. Les banques se servent de ce réseau comme intermédiaire pour les transactions au lieu de se connecter avec chaque banque individuellement, ce qui leur permet de réduire leurs coûts et de gagner en efficacité.

Les transactions ACH permettent de traiter électroniquement d'importants volumes de paiements. Elles constituent une solution intéressante par rapport aux moyens de paiement manuels comme les chèques papier et sont couramment utilisées pour les transactions récurrentes telles que les abonnements, les paiements automatiques de factures ou le versement de salaires. Les transactions ACH sont également couramment utilisées pour les paiements de factures et les transactions B2B.

Les transactions ACH peuvent consister en des crédits ou des débits. Une opération de crédit, également désignée sous le nom de dépôt direct, consiste en un dépôt de fonds sur un compte bancaire. Une opération de débit, ou paiement direct, consiste en un retrait de fonds d'un compte.

Fonctionnement des transactions ACH

Voici la procédure à suivre pour initier et exécuter une transaction ACH.

• Initiation : le processus commence lorsqu'une partie (l'initiateur) initie une transaction. Il peut s'agir d'un particulier, d'une entreprise ou d'une entité gouvernementale. L'initiateur soumet à sa banque ou à son prestataire de services de paiement une demande de crédit (dépôt) ou de débit (retrait) sur un compte bancaire.

• Traitement par lots : les transactions ACH ne sont pas traitées individuellement, mais par lots. La banque de l'initiateur, appelée Originating Depository Financial Institution (ODFI), collecte plusieurs transactions ACH et les regroupe par lots avant de les envoyer au réseau ACH.

• Traitement : le réseau ACH traite les lots à intervalles réguliers, généralement pendant la nuit ou à plusieurs reprises au cours de la journée. Au cours du traitement, le réseau ACH trie les transactions et les envoie aux institutions financières adéquates.

• Virement des fonds : le réseau ACH envoie chaque transaction à la Receiving Depository Financial Institution (RDFI), c'est-à-dire à la banque où se trouve le compte bénéficiaire. La RDFI met à jour les soldes des comptes en conséquence, en les créditant ou en les débitant selon les besoins.

Une fois les fonds transférés, la transaction est finalisée. La procédure prend généralement de 1 à 3 jours ouvrables, bien que les transactions ACH effectuées le jour même tendent à se généraliser.

Fonctionnement des transactions par carte bancaire

Voici la procédure à suivre pour initier et exécuter une transaction par carte bancaire.

• Autorisation : lorsqu'un titulaire de carte effectue un achat, il glisse ou insère sa carte bancaire dans une machine ou en saisit les informations en ligne. Une demande d'autorisation est alors déclenchée, que le système du point de vente de l'entreprise envoie à la banque acquéreuse (l'institution financière qui traite les transactions par carte bancaire pour le compte de l'entreprise). La banque acquéreuse envoie ensuite la demande au réseau de cartes bancaires (par exemple, Visa, Mastercard, American Express), qui la transmet à la banque émettrice du titulaire de la carte (la banque qui a émis la carte bancaire).

• Approbation ou refus : la banque émettrice examine le compte du titulaire de la carte pour s'assurer que le crédit disponible est suffisant et que la carte est en règle (non volée ou bloquée). Si le compte passe cet examen avec succès, la banque émettrice autorise la transaction et renvoie l'approbation par l'intermédiaire du réseau de cartes bancaires à la banque acquéreuse, puis à l'entreprise. En cas de problème, la banque émettrice refuse la transaction et envoie un message correspondant à la banque acquéreuse de l'entreprise.

• Traitement par lots : les entreprises regroupent généralement les transactions approuvées et les soumettent à la banque acquéreuse pour règlement. Cette opération a lieu à intervalles réguliers, généralement à la fin de chaque jour ouvrable.

• Règlement : la banque acquéreuse traite ces transactions avec le réseau de cartes bancaires, qui les transmet ensuite à la banque émettrice pour règlement.

• Transfert des fonds : la banque émettrice transfère les fonds au réseau de cartes bancaires, qui les achemine vers la banque acquéreuse. La banque acquéreuse dépose ensuite les fonds sur le compte de l'entreprise, généralement dans un délai d'un jour ou deux.

• Facturation : le titulaire de la carte reçoit un relevé mensuel de sa banque émettrice détaillant toutes ses transactions et le montant total dû. Le titulaire de la carte doit payer au moins le montant minimum à la date d'échéance pour éviter les frais de retard et les intérêts.

Avantages et inconvénients des transactions ACH par rapport aux paiements par carte bancaire

Les transactions ACH et les paiements par carte bancaire sont couramment utilisés pour effectuer des transferts électroniques de fonds. Les deux méthodes permettent d'éviter l'utilisation d'espèces ou de chèques et peuvent permettre de payer des factures, d'acheter des biens ou des services en ligne ainsi que de transférer des fonds entre particuliers. Les prestataires de services de traitement ACH et les sociétés émettrices de cartes bancaires de bonne réputation instaurent des mesures de sécurité afin de protéger les informations financières au cours des transactions.

Au-delà de ces similitudes, les paiements ACH et les paiements par carte bancaire diffèrent sur certains points essentiels. Les transactions ACH sont économiques et conviennent parfaitement pour les paiements de masse et les paiements récurrents. Elles sont réputées pour leur sécurité et leurs capacités de traitement à grande échelle, mais ne bénéficient pas de la souplesse et de l'autorisation en temps réel qu'offrent les cartes bancaires. Les paiements par carte bancaire sont une solution idéale pour le commerce et les transactions en ligne, mais ils entraînent des coûts de transaction plus conséquents et des taux d'intérêt potentiellement plus élevés pour les entreprises ainsi que des frais supplémentaires pour les détenteurs de cartes. Le choix entre les transactions ACH et les paiements par carte bancaire dépend du contexte et des priorités de l'utilisateur ou de l'entreprise.

Transactions ACH

Avantages

• Réduction des coûts et des frais pour les entreprises : les transactions ACH entraînent généralement des frais moins élevés pour les entreprises par rapport aux transactions par cartes bancaires, ce qui est intéressant pour les transactions en masse et les transferts réguliers. Les frais de transaction varient généralement de quelques centimes à quelques dollars par transaction.

• Sécurité : un réseau centralisé traite les transactions ACH de manière sécurisée, ce qui réduit le risque de fraude et de transactions non autorisées.

• Traitement à grande échelle : les transactions ACH peuvent traiter d'importants volumes de transactions par lots, ce qui est intéressant pour les entreprises qui doivent traiter des paiements multiples ou des salaires.

Inconvénients

• Délais de traitement plus longs : les transactions ACH prennent généralement de 1 à 3 jours ouvrables pour être réglées. Il existe des options pour effectuer des transferts ACH de manière plus rapide, mais elles peuvent s'accompagner de frais supplémentaires.

• Autorisation non instantanée : les transactions ACH ne sont pas autorisées en temps réel, ce qui explique pourquoi les marchands y renoncent le plus souvent. Les transactions ACH n'offrent pas non plus de garantie de fonds et peuvent être rejetées en raison d'une insuffisance de fonds sur le compte du payeur, ce qui peut entraîner des retards ou des échecs de transfert.

• Moins de flexibilité pour les clients : les transactions ACH sont généralement utilisées à des fins spécifiques, telles que le paiement de factures ou les dépôts directs, et ne bénéficient pas de la polyvalence des cartes bancaires dans le secteur de la vente au détail.

Paiements par carte bancaire

Avantages

• Autorisation en temps réel : les paiements par carte bancaire permettent d'autoriser et de confirmer instantanément les transactions, ce qui est pratique pour les achats en magasin et en ligne, et ils offrent une garantie de fonds. Le réseau de cartes bancaires vérifie la limite de crédit du payeur avant d'approuver l'achat, et si les fonds sont insuffisants, la transaction est refusée.

• Transactions plus rapides : le paiement est traité immédiatement et les fonds sont déduits du compte du payeur dans la foulée, même s'il faut compter un à deux jours ouvrables pour que la transaction apparaisse sur le relevé de compte du bénéficiaire.

• Flexibilité pour le client : les clients peuvent effectuer un grand nombre de transactions à l'aide de leur carte bancaire, que ce soit pour faire des achats, voyager, se restaurer ou se divertir.

• Récompenses : les cartes bancaires prévoient souvent des avantages supplémentaires tels que des récompenses, des points ou du cashback.

• Protection des clients : les cartes bancaires assurent une meilleure protection des clients par rapport aux transferts ACH. Si votre carte bancaire fait l'objet de frais frauduleux, vous pouvez généralement les contester et vous faire rembourser, alors que les transactions ACH n'offrent qu'une protection limitée dans de tels cas.

• Constitution de crédits : l'utilisation responsable d'une carte bancaire peut contribuer à la constitution d'un historique et d'un score de crédit positifs.

Inconvénients

• Frais plus élevés pour les entreprises : les paiements par carte bancaire impliquent souvent des frais de transaction et des commissions d'interchange plus élevés, ce qui peut affecter les bénéfices des entreprises. Ces frais peuvent varier en fonction du réseau (par exemple, Visa, Mastercard), du type de carte et de l'émetteur, mais ils se situent généralement entre 1,5 et 3,5 % du montant de la transaction, auxquels s'ajoutent des frais supplémentaires par transaction.

• Risque d'endettement et de frais : les détenteurs de cartes de crédit peuvent être confrontés à des taux d'intérêt élevés, à des cotisations annuelles et à d'autres frais, ce qui peut entraîner une accumulation de dettes en cas de mauvaise gestion.

• Risques en matière de sécurité : les informations relatives aux cartes bancaires peuvent être la cible de pirates informatiques, ce qui peut entraîner des fraudes ou des usurpations d'identité. Les litiges et les transactions non autorisées peuvent complexifier le processus de résolution.