Las revisiones de Conoce a tu cliente (KYC) verifican a una persona, mientras que las revisiones de Conoce a tu empresa (KYB) verifican a una empresa y a las personas que son titulares de ella o la controlan. Las plataformas utilizan ambas revisiones de verificación de identidad del cliente en diferentes circunstancias.

A continuación, repasaremos cuándo se aplican las revisiones de KYC frente a las de KYB, qué información recopila cada una y qué sale mal cuando las plataformas calculan mal cuál necesita un vendedor.

Conclusiones clave

• El KYC verifica a los vendedores particulares, mientras que el KYB verifica a las empresas registradas y rastrea su titularidad hasta personas reales.

• Ambos procesos admiten el monitoreo continuo de prevención del lavado de dinero (AML).

• Clasificar mal a un vendedor o aplicar la profundidad de verificación incorrecta crea lagunas en el cumplimiento de la normativa que, a menudo, surgen más adelante.

KYC vs. KYB: cómo funcionan para las plataformas y los marketplaces

Las plataformas usan KYC cuando un vendedor crea una cuenta como particular y KYB cuando crea una cuenta como empresa registrada. Los marketplaces a menudo realizan ambas verificaciones en distintas proporciones, en función de quién se presente realmente para vender. Cualquier plataforma que les pague a vendedores o proveedores de servicios externos se encuentra con KYC y KYB porque algunos usuarios son particulares que venden por cuenta propia y otros son entidades constituidas con empleados, cuentas bancarias y un agente registrado.

KYC verifica la identidad de un particular, lo que incluye el nombre legal, la fecha de nacimiento, la dirección de residencia y un número de documento de identidad (ID) emitido por el gobierno, el cual se compara con listas de sanciones y de vigilancia. KYB verifica la existencia legal y la propiedad de una empresa, lo que incluye el nombre de la empresa registrado, los documentos de constitución, la identificación fiscal y la identidad de las personas que la poseen o controlan, cada una de las cuales se somete luego a su propia verificación de KYC. KYB agrega una capa adicional a KYC para garantizar que se identifique a la persona o las personas que actúan en nombre de la empresa.

Cuándo necesitan las plataformas la verificación KYC para vendedores particulares

El KYC se aplica siempre que el vendedor sea una persona física que actúa en su propio nombre en lugar de a través de una entidad registrada. Este es el caso de muchos vendedores de plataformas.

Esto es lo que implica una revisión de KYC:

• Recopilación de detalles de identidad: El nombre legal completo, la fecha de nacimiento y la dirección de residencia del vendedor se obtienen durante el registro.

• Revisión de la identificación fiscal: Un Número de Seguro Social (SSN) o un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) en los EE. UU. (o el equivalente local en otros lugares) vincula al vendedor con su declaración de impuestos.

• Comparación del vendedor con su documento de identidad emitido por un organismo público: Una licencia de conducir o un pasaporte, a menudo combinados con una revisión de vida, confirman que el documento coincide con la persona que lo presenta.

• Realización de una revisión de sanciones: Se comprueba a cada vendedor en la lista de Nacionales Especialmente Designados (SDN, por sus siglas en inglés) de los EE. UU., en la lista consolidada de la UE y en otras listas de vigilancia relevantes.

• Verificación de la identidad del vendedor en función del riesgo: Es posible que un vendedor que nunca cruza un umbral de pago solo deba facilitar un nombre y una dirección, mientras que un vendedor con un volumen de ventas mayor o uno que opera en una categoría marcada provocará una revisión más profunda.

• Cumplimiento de los umbrales de declaración: Una vez que un vendedor cruza el umbral del Formulario 1099-K del IRS (Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos), que es de USD 20,000 en más de 200 transacciones, las plataformas necesitan tener registrada una identificación fiscal verificada para declarar las ganancias de forma correcta.

• Realización de verificaciones mejoradas según sea necesario: Los vendedores que operan en categorías de bienes regulados o que son marcados por modelos de detección de fraudes suelen enfrentarse a solicitudes de documentos adicionales, confirmaciones de dirección o a una revisión manual antes de que comiencen las transferencias.

¿Cuándo se aplica la verificación KYB a las empresas vendedoras?

La verificación KYB es obligatoria en cuanto un vendedor se registra como una entidad registrada en lugar de un particular. La plataforma debe confirmar que la empresa existe tal como se declara e identificar quién está detrás de ella.

Una comprobación KYB incluye:

• Verificar el nombre legal de la empresa: El nombre de la empresa del vendedor y cualquier «nombre comercial» (DBA, por sus siglas en inglés) se comparan con los registros de empresas estatales o nacionales.

• Revisar los documentos de registro: La documentación de constitución y una identificación fiscal (p. ej., un Número de Identificación del Empleador (EIN) en los EE. UU.) confirman que la entidad es real y está activa.

• Obtener la dirección de la empresa: Los reguladores exigen una dirección operativa real, no un apartado postal o una oficina virtual sin actividad que la respalde.

• Determinar el tipo de entidad: Una organización sin fines de lucro, una asociación y una corporación tienen reglas diferentes de divulgación de la titularidad; la plataforma debe saber con cuál de ellas está tratando.

• Evaluar los requisitos de titularidad real: Según la Ley de Transparencia Corporativa de EE. UU., las entidades constituidas en el extranjero que están registradas para operar en EE. UU. con propietarios que sean personas no estadounidenses deben identificar y verificar a los particulares que posean el 25 % o más de la empresa. El Reglamento contra el Lavado de Dinero de la UE, que entra en pleno vigor en julio de 2027, también exige la identificación y verificación de cualquier particular que posea el 25 % o más de una empresa.

• Rastrear la titularidad: Una empresa propiedad de una empresa matriz, que a su vez es propiedad de un fideicomiso, requiere rastrear esa cadena hasta encontrar a una persona real.

• Realizar la diligencia debida reforzada según sea necesario: Las empresas en categorías de mayor riesgo, como las empresas de servicios monetarios o empresas con sede en jurisdicciones con reglas de transparencia corporativa más débiles, por lo general se enfrentan a documentación adicional, revisiones más frecuentes y, en ocasiones, a una revisión manual de la estructura de titularidad antes de que la cuenta pase a estar activa.

Cómo encajan el KYC y el KYB en el cumplimiento de la normativa de AML en un sentido más amplio

El KYC y el KYB son pilares importantes del cumplimiento de la normativa de prevención del lavado de dinero (AML) que se aplican específicamente al onboarding. El KYC y el KYB actúan como puerta de entrada, y el monitoreo de AML comienza una vez que un vendedor supera esas revisiones. Por lo general, los reguladores esperan que las plataformas traten a ambos como elementos conectados.

Una vez que un vendedor supera la verificación inicial, ocurren tres cosas en paralelo:

• Nuevas revisiones de sanciones y listas de vigilancia: Estas se realizan de forma continua porque un nombre puede aparecer en una lista de vigilancia mucho después de que una cuenta ya esté activa.

• Monitoreo de transacciones: Esto vigila los patrones que no coinciden con lo que el vendedor declaró durante el registro, como un pico repentino en el volumen, pagos estructurados para mantenerse justo por debajo de los umbrales de declaración, o transferencias que fluyen hacia o desde jurisdicciones de alto riesgo.

• Monitoreo de titularidad y de la entidad: Estos niveles de monitoreo detectan cambios que nadie ha revelado, como la entrada de un nuevo titular mayoritario o una empresa que se disuelve en silencio y se vuelve a constituir bajo un nombre diferente.

Cuáles son los riesgos de equivocarse con el KYC y el KYB

Verificar de forma insuficiente o excesiva conlleva costos reales cuando las plataformas se equivocan con el KYC y el KYB. Esto es lo que necesitas saber.

Verificación insuficiente

La verificación insuficiente expone a una plataforma a vendedores que no deberían estar allí. Cuando esto sale a la luz, las consecuencias recaen tanto en la plataforma como en el vendedor. Los reguladores pueden tomar medidas disciplinarias y multar a las plataformas y a sus socios bancarios por programas de KYC y KYB inadecuados. La pérdida de una relación bancaria por fallos en el cumplimiento de la normativa suele ser más perjudicial que la propia multa. Las redes de tarjeta también pueden penalizar a las plataformas que facilitan transacciones para vendedores que, en primer lugar, nunca deberían haber superado la verificación.

Verificación excesiva

Pedirle a cada vendedor, sin importar su tamaño o riesgo, la misma profundidad de documentación ralentiza el onboarding y puede empujar a vendedores legítimos a abandonar el registro antes de procesar un solo pago. Un enfoque basado en el riesgo, en el que un vendedor particular pequeño pasa una revisión más ligera y una empresa más grande se enfrenta a un escrutinio más minucioso, tiende a reducir la fricción para los vendedores que representan el menor riesgo, sin debilitar el programa en su conjunto.

Qué proceso de verificación necesita realmente tu plataforma, ¿KYC o KYB?

Puedes construir tu flujo de verificación en torno a los tipos de vendedores que realmente se van a registrar. Una plataforma creada para creadores o profesionales independientes particulares, por ejemplo, se basará casi en su totalidad en el KYC, y el KYB quedará reservado para la menor proporción de vendedores que se constituyen como empresas. Un Marketplace B2B que conecta compradores con proveedores mayoristas experimenta lo contrario: KYB para la mayoría de los vendedores, con la adición de KYC para los beneficiarios efectivos detrás de cada uno. Una plataforma que atiende tanto a particulares como a empresas registradas, lo que describe a muchos Marketplaces generales, necesita un flujo que se ramifique en función de cómo se registra el vendedor en lugar de forzar a todos a pasar por el mismo formulario.

Cómo puede ayudar Stripe Connect

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Preguntas frecuentes sobre KYC vs. KYB