„Know Your Customer“-Prüfungen (KYC) verifizieren eine Person, während „Know Your Business“-Prüfungen (KYB) ein Unternehmen und die Personen verifizieren, die dieses besitzen oder kontrollieren. Plattformen verwenden diese beiden Prüfungen zur Identitätsverifizierung von Kundinnen und Kunden unter verschiedenen Umständen.

Im Folgenden gehen wir darauf ein, wann KYC- im Gegensatz zu KYB-Prüfungen gelten, welche Informationen jeweils erfasst werden und was schiefgeht, wenn Plattformen falsch einschätzen, welche Prüfung ein/e Verkäufer/in benötigt.

Das Wichtigste auf einen Blick

• KYC verifiziert einzelne Verkäufer/innen, während KYB registrierte Unternehmen verifiziert und deren Eigentumsverhältnisse auf tatsächliche Personen zurückverfolgt.

• Beide Prozesse unterstützen die fortlaufende AML-Überwachung (Anti-Money Laundering).

• Die falsche Einstufung einer Verkäuferin oder eines Verkäufers oder die Anwendung der falschen Verifizierungstiefe führt zu Compliance-Lücken, die oft erst später zutage treten.

KYC vs. KYB: Wie sie für Plattformen und Marktplätze funktionieren

Plattformen nutzen KYC, wenn sich ein/e Verkäufer/in als Einzelperson registriert, und KYB, wenn die Registrierung als eingetragenes Unternehmen erfolgt. Marktplätze führen oft beide Prüfungen in unterschiedlichen Verhältnissen durch, je nachdem, wer tatsächlich verkauft. Jede Plattform, die externe Verkäufer/innen oder Dienstleister/innen bezahlt, wird sowohl mit KYC als auch mit KYB konfrontiert, da einige Nutzer/innen Einzelpersonen sind, die über ihr eigenes Konto verkaufen, und andere eingetragene Gesellschaften mit Angestellten, Bankkonten und einem eingetragenen Vertreter sind.

KYC prüft die Identität einer Einzelperson, einschließlich des rechtsgültigen Namens, des Geburtsdatums, der Wohnadresse und einer behördlich ausgestellten Identifikationsnummer (ID), wobei ein Abgleich mit Sanktions- und Beobachtungslisten erfolgt. KYB prüft die rechtliche Existenz und die Eigentumsverhältnisse eines Unternehmens, einschließlich des eingetragenen Unternehmensnamens, der Gründungsdokumente, der Steueridentifikationsnummer und der Identitäten der Personen, denen es gehört oder die es kontrollieren, die dann jeweils eine eigene KYC-Prüfung durchlaufen. KYB ergänzt KYC um eine weitere Ebene, um sicherzustellen, dass die Person oder Personen, die im Namen des Unternehmens handeln, identifiziert werden.

Wann benötigen Plattformen eine KYC-Verifizierung für einzelne Verkäufer/innen?

KYC ist immer dann anwendbar, wenn es sich bei der Verkäuferin oder dem Verkäufer um eine natürliche Person handelt, die in eigenem Namen und nicht über eine registrierte juristische Person handelt. Dies ist bei vielen Plattform-Verkäuferinnen und -Verkäufern der Fall.

Folgendes ist Teil einer KYC-Prüfung:

• Erfassen von Identitätsdaten: Der vollständige rechtsgültige Name, das Geburtsdatum und die Wohnadresse der Verkäuferin oder des Verkäufers werden bei der Anmeldung erfasst.

• Überprüfen der steuerlichen Identifikation: Eine Sozialversicherungsnummer (SSN) oder eine individuelle Steueridentifikationsnummer (ITIN) in den USA, oder das lokale Äquivalent in anderen Ländern, verknüpft die Verkäuferin oder den Verkäufer mit deren bzw. dessen Steuerberichterstattung.

• Abgleich der Verkäuferin oder des Verkäufers mit dem behördlich ausgestellten Ausweis: Ein Führerschein oder Reisepass, oft gepaart mit einer Lebendigkeitsprüfung, bestätigt, dass das Dokument mit der Person übereinstimmt, die es vorlegt.

• Durchführen einer Sanktionsprüfung: Jede/r Verkäufer/in wird mit der SDN-Liste (Specially Designated Nationals) der USA, der konsolidierten Liste der EU und anderen relevanten Beobachtungslisten abgeglichen.

• Verifizieren der Identität der Verkäufer/innen basierend auf dem Risiko: Ein/e Verkäufer/in, der/die niemals einen Zahlungsschwellenwert überschreitet, muss möglicherweise nur einen Namen und eine Adresse angeben, während ein/e Verkäufer/in mit einem höheren Umsatzvolumen oder eine Person, die in einer gekennzeichneten Kategorie tätig ist, eine tiefere Prüfung erfordert.

• Einhalten von Meldeschwellen: Sobald ein/e Verkäufer/in den Formular-1099-K-Schwellenwert der US-Steuerbehörde IRS überschreitet, der bei 20.000 USD in mehr als 200 Transaktionen liegt, benötigen Plattformen eine verifizierte Steueridentifikationsnummer in den Unterlagen, um Einnahmen korrekt zu melden.

• Durchführen einer erweiterten Verifizierung bei Bedarf: Verkäufer/innen, die in regulierten Warenkategorien tätig sind oder von Betrugserkennungsmodellen gekennzeichnet werden, müssen in der Regel zusätzliche Dokumente einreichen, ihre Adresse bestätigen oder eine manuelle Überprüfung durchlaufen, bevor Auszahlungen beginnen.

Wann gilt die KYB-Verifizierung für gewerbliche Verkäufer/innen?

KYB ist erforderlich, sobald sich ein/e Verkäufer/in als registrierte juristische Person und nicht als Einzelperson anmeldet. Die Plattform muss bestätigen, dass das Unternehmen wie angegeben existiert, und feststellen, wer dahintersteht.

Eine KYB-Prüfung umfasst Folgendes:

• Verifizieren des rechtsgültigen Unternehmensnamens: Der Unternehmensname der Verkäuferin oder des Verkäufers und alle DBA-Namen (Doing Business As) werden mit staatlichen oder nationalen Unternehmensregistern abgeglichen.

• Überprüfen der Registrierungsdokumente: Gründungsunterlagen und eine Steueridentifikationsnummer (z. B. eine Employer Identification Number (EIN) in den USA) bestätigen, dass die juristische Person real und aktiv ist.

• Einholen der Unternehmensadresse: Aufsichtsbehörden verlangen eine echte Betriebsadresse, keinen Briefkasten oder ein virtuelles Büro ohne dahinterliegende Aktivität.

• Bestimmen der Rechtsform: Für eine gemeinnützige Organisation, eine Personengesellschaft und eine Kapitalgesellschaft gelten unterschiedliche Offenlegungsregeln für Eigentumsverhältnisse; die Plattform muss wissen, mit welcher sie es zu tun hat.

• Beurteilen der Anforderungen an wirtschaftliche Eigentumsverhältnisse: Nach dem Corporate Transparency Act der USA müssen ausländische juristische Personen, die für geschäftliche Aktivitäten in den USA registriert sind und deren Inhaber/innen keine US-Personen sind, natürliche Personen identifizieren und verifizieren, die 25 % oder mehr des Unternehmens besitzen. Die Geldwäscheverordnung (Anti-Money Laundering Regulation) der EU, die im Juli 2027 vollständig in Kraft tritt, erfordert ebenfalls die Identifizierung und Verifizierung aller natürlichen Personen, die 25 % oder mehr eines Unternehmens besitzen.

• Zurückverfolgen der Eigentumsverhältnisse: Bei einem Unternehmen im Besitz einer Holdinggesellschaft, die wiederum einem Trust gehört, muss diese Kette zurückverfolgt werden, bis eine tatsächliche Person gefunden wird.

• Durchführen einer erweiterten Due Diligence bei Bedarf: Unternehmen in Risikokategorien, wie etwa Finanzdienstleistungsunternehmen oder Unternehmen mit Sitz in Ländern mit schwächeren Regeln zur Unternehmenstransparenz, müssen in der Regel zusätzliche Dokumente vorlegen, sich häufigeren erneuten Prüfungen unterziehen und manchmal eine manuelle Überprüfung der Eigentumsstruktur durchlaufen, bevor das Konto live geht.

Wie passen KYC und KYB in die umfassendere AML-Compliance?

KYC und KYB sind wichtige Säulen der AML-Compliance (Anti-Money Laundering), die speziell für das Onboarding gelten. KYC und KYB fungieren als Zugangskontrolle, und die AML-Überwachung beginnt, sobald ein/e Verkäufer/in diese Prüfungen bestanden hat. Aufsichtsbehörden erwarten von Plattformen im Allgemeinen, dass sie beide als zusammenhängend betrachten.

Sobald ein/e Verkäufer/in die anfängliche Verifizierung bestanden hat, laufen drei Dinge parallel ab:

• Erneute Prüfung von Sanktions- und Beobachtungslisten: Diese erfolgen fortlaufend, da ein Name noch lange, nachdem ein Konto bereits aktiv ist, auf einer Beobachtungsliste landen kann.

• Transaktionsüberwachung: Hierbei wird auf Muster geachtet, die nicht mit dem übereinstimmen, was ein/e Verkäufer/in bei der Anmeldung angegeben hat, wie zum Beispiel ein plötzlicher Anstieg des Volumens, Zahlungen, die so strukturiert sind, dass sie knapp unter den Meldeschwellen bleiben, oder Transfers, die in Hochrisikoländer oder aus diesen fließen.

• Überwachung von Eigentumsverhältnissen und juristischen Personen: Diese Überwachungsebenen erfassen Änderungen, die niemand offengelegt hat, wie zum Beispiel den Eintritt einer neuen Mehrheitsinhaberin oder eines neuen Mehrheitsinhabers oder ein Unternehmen, das sich stillschweigend auflöst und unter einem anderen Namen neu gründet.

Was sind die Risiken, wenn KYC und KYB falsch durchgeführt werden?

Zu wenig und zu viel Verifizierung ist mit echten Kosten verbunden, wenn Plattformen KYC und KYB falsch durchführen. Hier ist, was Sie wissen müssen.

Zu wenig Verifizierung

Eine unzureichende Verifizierung setzt eine Plattform Verkäufer/innen aus, die nicht dort sein sollten. Wenn dies zutage tritt, fallen die Konsequenzen ebenso auf die Plattform wie auf die Verkäufer/innen zurück. Aufsichtsbehörden können Durchsetzungsmaßnahmen ergreifen und Plattformen und deren Bankpartner wegen unzureichender KYC- und KYB-Programme mit Geldstrafen belegen. Der Verlust einer Bankverbindung aufgrund von Compliance-Fehlern ist oft weitaus störender als die Geldstrafe selbst. Kartennetzwerke können außerdem Plattformen bestrafen, die Transaktionen für Verkäufer/innen ermöglichen, die die Verifizierung gar nicht erst hätten bestehen dürfen.

Zu viel Verifizierung

Wenn von jedem/jeder Verkäufer/in, unabhängig von Größe oder Risiko, die gleiche Dokumentationstiefe gefordert wird, verlangsamt dies das Onboarding und kann dazu führen, dass legitime Verkäufer/innen die Anmeldung abbrechen, bevor sie eine einzige Zahlung abgewickelt haben. Ein risikobasierter Ansatz, bei dem ein/e kleine/r einzelne/r Verkäufer/in eine leichtere Prüfung besteht und ein größeres Unternehmen genauer unter die Lupe genommen wird, verringert in der Regel die Reibungsverluste für die Verkäufer/innen, die das geringste Risiko darstellen, ohne das Programm insgesamt zu schwächen.

Welchen Verifizierungsprozess benötigt Ihre Plattform tatsächlich, KYC oder KYB?

Sie können Ihren Verifizierungsablauf auf die Arten von Verkäufer/innen abstimmen, die sich tatsächlich anmelden werden. Eine Plattform, die beispielsweise für freiberufliche Einzelpersonen oder Creator entwickelt wurde, wird sich fast vollständig auf KYC stützen, wobei KYB für den kleineren Anteil an Verkäufer/innen reserviert ist, die ein Unternehmen gründen. Bei einem B2B-Marktplatz, der Käufer/innen mit Großhändlern verbindet, ist das Gegenteil der Fall: KYB für die meisten Verkäufer/innen, mit einer zusätzlichen KYC-Ebene für die jeweiligen wirtschaftlichen Eigentümer/innen dahinter. Eine Plattform, die sowohl Einzelpersonen als auch registrierte Unternehmen bedient, was auf viele allgemeine Marktplätze zutrifft, benötigt einen Ablauf, der sich danach verzweigt, wie sich ein/e Verkäufer/in anmeldet, anstatt alle durch dasselbe Formular zu zwingen.

So kann Stripe Connect Sie unterstützen

Stripe Connect orchestriert Geldbewegungen unter mehreren Parteien für Softwareplattformen und Marktplätze. Es bietet schnelles Onboarding, integrierte Komponenten, globale Auszahlungen und mehr.

Mit Connect können Sie Folgendes umsetzen:

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FAQs zu KYC vs. KYB