I controlli di adeguata verifica della clientela (KYC) verificano una persona, mentre i controlli Know Your Business (KYB) verificano un'azienda e le persone che la possiedono o la controllano. Le piattaforme utilizzano entrambi questi controlli di verifica dell'identità del cliente in circostanze diverse.
Di seguito, analizzeremo quando si applicano i controlli KYC rispetto a quelli KYB, quali informazioni raccolgono ciascuno di essi e cosa va storto quando le piattaforme giudicano erroneamente di quale di essi ha bisogno un venditore.
In sintesi
La KYC verifica i venditori come persone fisiche, mentre la KYB verifica le attività registrate e fa risalire la loro titolarità a persone reali.
Entrambi i processi supportano il monitoraggio continuo dell'antiriciclaggio (AML).
Classificare in modo errato un venditore, o applicare una profondità di verifica sbagliata, crea lacune di conformità che spesso emergono in seguito.
Adeguata verifica della clientela (KYC) vs KYB: come funzionano per piattaforme e marketplace
Le piattaforme utilizzano l'adeguata verifica della clientela (KYC) quando un venditore si registra come persona fisica e il KYB quando si registra come azienda registrata. Spesso i marketplace eseguono entrambi i controlli in proporzioni diverse, a seconda di chi si presenta effettivamente per vendere. Qualsiasi piattaforma che paga venditori o fornitori di servizi esterni deve gestire sia l'adeguata verifica della clientela (KYC) che il KYB, perché alcuni utenti sono persone fisiche che vendono per proprio conto, mentre altri sono società costituite con dipendenti, conti bancari e un agente registrato.
L'adeguata verifica della clientela (KYC) verifica l'identità di una persona fisica, inclusa la ragione sociale, la data di nascita, l'indirizzo di residenza e un numero di identificazione (ID) rilasciato dal governo, controllati rispetto a sanzioni e watch list. Il KYB verifica l'esistenza legale e la proprietà di un'azienda, tra cui la ragione sociale registrata, i documenti di costituzione, l'ID fiscale e le identità delle persone che la possiedono o la controllano, ciascuna delle quali viene poi sottoposta a un proprio controllo di adeguata verifica della clientela (KYC). Il KYB aggiunge un livello all'adeguata verifica della clientela (KYC) per garantire che la persona o le persone che agiscono per conto dell'azienda siano identificate.
Quando le piattaforme hanno bisogno della verifica KYC per i venditori come persone fisiche?
La KYC si applica ogni volta che il venditore è una persona fisica che agisce a proprio nome piuttosto che tramite un'entità registrata. Questo è il caso di molti venditori della piattaforma.
Ecco cosa comporta un controllo KYC:
Raccolta dei dettagli di identità: la ragione sociale completa, la data di nascita e l'indirizzo di residenza del venditore vengono acquisiti al momento della registrazione.
Esame dell'identificazione fiscale: un numero di previdenza sociale (SSN) o un codice identificativo del contribuente (ITIN) negli Stati Uniti (o l'equivalente locale altrove) collega il venditore alla sua dichiarazione fiscale.
Confronto del venditore con il suo documento di identità rilasciato da un'autorità governativa: una patente di guida o un passaporto, spesso abbinati a un controllo di liveness, confermano che il documento corrisponde alla persona che lo presenta.
Conduzione dello screening delle sanzioni: ogni venditore viene controllato rispetto all'elenco Specially Designated Nationals (SDN) degli Stati Uniti, alla lista consolidata dell'UE e ad altre watch list pertinenti.
Verifica dell'identità del venditore in base al rischio: un venditore che non supera mai una soglia di pagamento potrebbe dover fornire solo nome e indirizzo, mentre un venditore con un volume di vendite più elevato o che opera in una categoria segnalata richiede un controllo più approfondito.
Adesione alle soglie di segnalazione: una volta che un venditore supera la soglia per il Modulo 1099-K dell'IRS (Internal Revenue Service) degli Stati Uniti, pari a 20.000 $ in oltre 200 transazioni, le piattaforme necessitano di un ID fiscale verificato in archivio per segnalare correttamente i guadagni.
Esecuzione di una verifica avanzata in base alle necessità: i venditori che operano in categorie di beni regolamentate o che vengono segnalati dai modelli di rilevamento delle frodi di solito sono soggetti a ulteriori richieste di documenti, alla conferma dell'indirizzo o a una revisione manuale prima dell'inizio dei bonifici.
Quando si applica la verifica KYB ai venditori registrati come attività?
La KYB è richiesta non appena un venditore si registra come entità registrata anziché come persona fisica. La piattaforma deve confermare che l'attività esiste come dichiarato e identificare chi vi sta dietro.
Un controllo KYB include:
Verifica della ragione sociale: la ragione sociale del venditore e gli eventuali nomi commerciali (DBA) vengono confrontati con i registri delle imprese statali o nazionali.
Esame dei documenti di registrazione: i documenti di costituzione e un ID fiscale (ad es. un Employer Identification Number (EIN) negli Stati Uniti) confermano che l'entità è reale e attiva.
Ottenimento dell'indirizzo dell'attività: le autorità di regolamentazione richiedono un indirizzo operativo reale, non una casella postale o un ufficio virtuale senza alcuna attività alle spalle.
Determinazione del tipo di entità: un'organizzazione no profit, una società di persone e una società di capitali prevedono regole di divulgazione della titolarità diverse; la piattaforma deve sapere con quale di queste ha a che fare.
Valutazione dei requisiti di titolarità effettiva: ai sensi del Corporate Transparency Act degli Stati Uniti, le entità costituite all'estero e registrate per svolgere la propria attività negli Stati Uniti con titolari non statunitensi devono identificare e verificare le persone fisiche che possiedono il 25% o più dell'attività. Anche il Regolamento antiriciclaggio dell'UE, che entrerà in pieno vigore a luglio 2027, richiede l'identificazione e la verifica di qualsiasi persona fisica che possieda il 25% o più di un'attività.
Tracciamento della titolarità: un'attività di proprietà di una holding, a sua volta di proprietà di un trust, richiede il tracciamento di tale catena fino a individuare una persona fisica.
Esecuzione di una due diligence avanzata in base alle necessità: le attività in categorie ad alto rischio, come le attività di servizi monetari o le aziende con sede in giurisdizioni con regole di trasparenza aziendale più deboli, generalmente richiedono documentazione aggiuntiva, un nuovo screening più frequente e talvolta una revisione manuale della struttura proprietaria prima che l'account diventi live.
In che modo KYC e KYB si inseriscono nella più ampia conformità antiriciclaggio?
KYC e KYB sono pilastri importanti della conformità antiriciclaggio (AML) che si applicano specificamente all'attivazione. KYC e KYB fungono da barriera d'ingresso e il monitoraggio AML inizia una volta che un venditore supera tali controlli. Le autorità di regolamentazione generalmente si aspettano che le piattaforme trattino i due aspetti come collegati.
Una volta che un venditore supera la verifica iniziale, si avviano tre processi in parallelo:
Nuovo screening delle sanzioni e delle watch list: queste operazioni avvengono su base continuativa perché un nome può finire in una watch list molto tempo dopo che un account è già attivo.
Monitoraggio delle transazioni: verifica l'eventuale presenza di modelli che non corrispondono a quanto dichiarato dal venditore al momento della registrazione, come un improvviso picco di volume, pagamenti strutturati per rimanere appena al di sotto delle soglie di segnalazione o trasferimenti da o verso giurisdizioni ad alto rischio.
Monitoraggio della titolarità e dell'entità: questi livelli di monitoraggio individuano cambiamenti non dichiarati, come l'ingresso di un nuovo titolare di maggioranza o un'attività che si scioglie silenziosamente e si ricostituisce con un nome diverso.
Quali sono i rischi di sbagliare la KYC e la KYB?
Verificare troppo o troppo poco comporta costi reali quando le piattaforme sbagliano la KYC e la KYB. Ecco cosa devi sapere.
Verifiche insufficienti
Le verifiche insufficienti espongono una piattaforma a venditori che non dovrebbero essere presenti. Quando questo emerge, le conseguenze ricadono sia sulla piattaforma che sul venditore. Le autorità di regolamentazione possono intraprendere azioni esecutive e multare le piattaforme e i loro partner bancari per programmi KYC e KYB inadeguati. Perdere una relazione bancaria a causa di mancanze di conformità è spesso più dannoso della multa stessa. I circuiti delle carte di credito possono inoltre penalizzare le piattaforme che facilitano transazioni per venditori che non avrebbero mai dovuto superare la verifica in primo luogo.
Verifiche eccessive
Richiedere a ogni venditore, indipendentemente dalle dimensioni o dal rischio, la stessa profondità di documentazione rallenta l'attivazione e può spingere i venditori legittimi ad abbandonare la registrazione prima di elaborare un singolo pagamento. Un approccio basato sul rischio, in cui un piccolo venditore come persona fisica supera un controllo più leggero e un'attività più grande affronta un controllo più attento, tende a ridurre l'attrito per i venditori che presentano il rischio minore, senza indebolire il programma nel suo complesso.
Di quale processo di verifica ha effettivamente bisogno la tua piattaforma, KYC o KYB?
Puoi creare il tuo flusso di verifica in base ai tipi di venditori che si registreranno effettivamente. Una piattaforma creata per freelance o creatori in quanto persone fisiche, ad esempio, si baserà quasi interamente sulla KYC, con la KYB riservata alla quota minore di venditori che si costituiscono in società. Un marketplace B2B che collega gli acquirenti con i fornitori all'ingrosso vede l'opposto: la KYB sulla maggior parte dei venditori, con la KYC aggiunta per i titolari effettivi dietro ciascuno di essi. Una piattaforma che serve sia persone fisiche che attività registrate, il che descrive molti marketplace generici, necessita di un flusso che si ramifica in base a come il venditore si registra piuttosto che forzare tutti a utilizzare lo stesso modulo.
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Domande frequenti su KYC vs. KYB
I contenuti di questo articolo hanno uno scopo puramente informativo e formativo e non devono essere intesi come consulenza legale o fiscale. Stripe non garantisce l'accuratezza, la completezza, l'adeguatezza o l'attualità delle informazioni contenute nell'articolo. Per assistenza sulla tua situazione specifica, rivolgiti a un avvocato o a un commercialista competente e abilitato all'esercizio della professione nella tua giurisdizione.