直接借记——特别是单一欧元支付区 (SEPA) 直接借记程序——是德国商家最常用的支付方式之一。在本文中，我们将介绍直接借记，包括它的优缺点，并介绍德国商家如何使用直接借记，以及它与标准借记有何不同。

本文内容

• 什么是直接借记，借记的用途是什么？
  
• 德国不同类型的直接借记
  
• 直接借记有什么好处？
  
• 直接借记有什么缺点？
  
• 德国商家如何使用直接借记？
  
• 借记和直接借记有什么区别？
  

什么是直接借记，借记的用途是什么？

直接借记是作为直接借记程序的一部分从银行账户取款的流程。客户的账户被借记一定金额，该金额作为贷项转入商家账户。这种支付方式主要用于经常性付款，如租金、订阅服务或分期付款。此外，超过一半的德国客户在网上购物时使用直接借记。

直接借记具有以下特点：

• 一次性授权： 客户必须授权直接借记，例如，通过完成直接借记授权，他们给予商家从其账户借记款项的权限。

• 拉取式原则： 直接借记流程遵循拉取原则，即由商家决定核实收款。相反，推送支付——如银行转账——需由客户发起支付操作。

• 银行间直接转账： 款项直接从客户银行账户划转至商家账户，无需通过Visa 或 Mastercard 等信用卡网络中转。

• 固定或可变金额： Payments 可以包括固定和可变金额，可以定期或不定期地借记。

德国不同类型的直接借记

自 2014 年以来，SEPA 直接借记已成为德国和整个 SEPA 地区唯一有效的直接借记程序。其中需要重点区分 SEPA 核心直接借记和 SEPA B2B 直接借记两种类型。

SEPA 核心直接借记用于与私人客户（即 B2C）的交易，而 SEPA B2B 直接借记用于商家之间的交易（即 B2B）。重要区别是：使用 SEPA 核心直接借记，可以在八周内撤销授权支付。但是，SEPA B2B 直接借记没有这种异议权。此外，如果借记未经授权，可以使用这两种方法在 13 个月内撤销授权支付。

在引入 SEPA 之前，德国有两种全国性的直接借记：直接借记说明和直接借记订单。前者基本上相当于今天的 SEPA 核心直接借记，但仅限于德国国内交易。直接借记订单直接提交给客户的银行，然后银行可以允许第三方直接借记。

直接借记有什么好处？

直接借记在德国非常重要，因为它为客户及商家都提供了优势，其最重要的优势概览如下所示：

对客户的好处

• 节省时间
  直接借记为客户提供了高度便利。客户无需主动参与交易，只需同意一次即可，无需手动转账，省时省力，特别是经常性付款。

• 无忧支付期限
  使用发票支付，客户必须遵守支付期限。逾期支付可能导致产生延迟支付费用或信用保护总局 (SCHUFA) 的不良记录。而采用直接借记方式，客户再也不用担心错过支付期限。自动化处理流程可确保无压力准时支付，客户无需任何额外操作。

• 透明性与安全性
  通过直接借记，每笔交易均进行唯一授权关联，从而能够精确识别和追溯每笔支付，确保单据透明，还大大降低了未经授权借记的风险。

• 撤单
  客户直接借记的一个主要优点是可以撤单。未经授权或不正确的借记可以在规定时间内撤销，无需提供理由。撤单选项确保客户在发生交易异常或欺诈行为时，能够有效追回资金。

对商家的好处

• 可预测的入账款项
  直接借记对于商家来说尤其重要，因为它使得入账款项具有可预测性。由于款项是在固定日期扣收的，商家可准确预测收款时间。这种可靠性使得能够进行稳定的财务规划，并且可以改进现金流管理。

• 支付安全性高
  直接借记保证了商家的支付高度安全性，因为应付款项直接从客户账户中借记。商家不必依赖客户通过银行转账结清未清发票。在极少数情况下，直接借记交易可能被退回（例如：资金不足、银行账户详情错误、客户主动撤销授权）。但商家有权再次发起支付请求，或采取其他债务追偿措施。

• 透明性与安全性
  商家还受益于直接借记的高度透明度和安全性。该流程提供完全透明的交易追溯能力，可快速识别异常支付或欠款行为。每笔交易均与授权编号精准绑定，极大降低欺诈风险。此外，商家还享有包括撤销权与撤单规则在内的额外法律保障。

• 高效的支付处理流程
  直接借记具备高度自动化特点，可大大降低商家行政负担。由于款项直接从客户账户扣收，商家无需手动处理发票、入账款项或催缴通知，从而节省了时间与人力成本，确保支付流程高效顺畅。直接借记对于订阅服务、会员费及分期付款等经常性付款尤为重要。

直接借记有什么缺点？

除了许多优点，直接借记支付也有一些缺点。

对客户的不利之处

• 提供个人银行账户详情
  当客户使用直接借记进行网上购物时，他们必须在订单处理期间提供银行账户详情。有些客户可能不愿意这样做——尤其是在不熟悉网站或网店时。潜在的风险包括敏感数据被未经授权的第三方滥用或欺诈性商家进行非法借记。

• 支付时间控制权受限
  直接借记流程在指定日期自动执行。虽然这提供了便利，但限制了客户的财务灵活性。客户不能自行延迟或调整支付。这对于收入波动的客户来说尤其具有挑战性（例如，如果账户在扣款时资金不足）。在这种情况下，存在被撤单的风险，这可能导致额外费用。

• 退款可能延迟
  如果客户取消订单或退回产品，则收取的金额必须退还。在某些情况下，可能会发生延迟退款。零售商的内部处理程序和银行处理时间因支付服务提供者而异。虽然直接借记支付方式会在几秒钟内收取款项，但撤单可能需要几个营业日。

• 不必要或不正确的借记风险
  直接借记可能导致不必要的或不正确的借记。可能的原因包括技术故障、会计错误和企图欺诈。如果此类借记没有引起注意，可能会导致意外的财务负担。为了将风险降至最低，客户应定期检查其账户报表，并立即报告任何可疑扣款。

对商家的不利之处

• 需要客户同意
  商家要使用直接借记，需要客户的明确同意，方式是由客户直接借记授权。获得和管理授权涉及商家的额外管理步骤。

• 撤单风险
  商家在使用直接借记时承担撤单风险。例如，当交易无法成功进行或随后被客户质疑时，就会出现这种情况。在这种情况下，必须再次请求交易。这可能导致管理费用增加、额外费用和现金短缺。

• 没有对退回的直接借记提出异议的选项
  如果直接借记被撤销，商家不能直接提出异议或自动恢复借记，商家必须再次收取款项或寻求其他结算方式。这意味着商家要承担额外的行政工作量，并面临延迟收款。在某些情况下，可能需要直接联系客户以说明情况。如果无法达成一致，最终可能不得不启动催款程序或委托讨债机构处理，但这将产生额外成本。

• 对银行流程的依赖
  收款取决于银行的处理流程，这意味着外部因素——如节假日、技术故障和金融机构的系统延迟——可能导致延迟扣款。在这些情况下，商家对这一流程的影响力很小，只能依赖银行流程的正确和及时执行。

德国商家如何使用直接借记？

要使用 SEPA 直接借记，德国商家必须与银行或支付服务提供者合作。它们必须在银行开立公司银行账户并签署允许收款的合同。银行负责收取款项和管理授权。

或者，Stripe 等支付服务提供者提供更为便捷的解决方案。Stripe 可为您处理整个支付流程、直接借记授权管理和撤单处理，无需直接连接银行系统。此外，借助 Stripe Payments，商家不仅能接受全球范围内的付款，还能为客户提供当地偏好的支付方式——直接借记只是其支持的百余种支付方式之一。

无论是银行还是服务提供者处理付款，商家都必须在最后一次直接借记交易后 14 个月内保存收到的直接借记授权书。此外，商家须遵从修订后的《支付服务指令》(PSD2) 以及德国《第二支付服务指令实施法案》(ZDUG) 的要求。这些法规对客户和商家的权利和义务进行了规范，包括授权管理、退单期限以及认证要求等。

借记和直接借记有什么区别？

普通借记和直接借记的区别在于支付方式。在标准借记的情况下，银行发出订单，从客户账户中借记款项。例如，通过债务人独立设置的长期订单发起扣款；而“借记”一词在实际使用中常作为泛指，涵盖所有账户收款行为——无论其实际发起主体为何方。

相反，直接借记是基于直接借记授权，银行不直接发起关联转账，商家直接发起，如果是直接借记，商家必须提交支付请求，银行将执行借记。