ในบริบทของธุรกรรมแบบธุรกิจต่อธุรกิจ (B2B) ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นวิธีการชำระเงินที่นิยมใช้กันอย่างแพร่หลายสำหรับการซื้อสินค้า บทความนี้จะอธิบายรายละเอียดเกี่ยวกับตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ว่าคืออะไร ใช้กับใคร และออกอย่างไรเพื่อรับประกันการชำระเงินผ่านการหักบัญชีอัตโนมัติ

เนื้อหาหลักในบทความ

• ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์คืออะไร
  
• ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ทำอะไรได้บ้าง
  
• ใครได้รับประโยชน์จากตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์
  
• วิธีใช้งานตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์
  
• ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์จำเป็นต้องมีข้อมูลอะไรบ้าง
  
• ข้อดีของตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์
  
• ข้อเสียของตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์
  
• สิ่งที่จะเกิดอะไรขึ้นหากไม่ชำระเงินตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์
  

ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์คืออะไร

ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นตั๋วแลกเงินแบบไร้กระดาษ ซึ่งบางครั้งเรียกว่าตั๋วแลกเงินธนาคาร เป็นหนังสือเชิงพาณิชย์ที่ออกโดยซัพพลายเออร์ เพื่อสั่งให้ลูกค้าชำระเงินค่าซื้อสินค้าหรือบริการในภายหลัง (โดยระบุวันครบกำหนด)

ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ (หรือตั๋วแลกเงินธนาคาร) ซึ่งได้รับการรับรองมาตรฐานโดยคณะกรรมการด้านการจัดระเบียบและการสร้างมาตรฐานทางการธนาคารของฝรั่งเศส (CFONB) ถือเป็นโซลูชันการชำระเงินแบบยืดเวลาที่ได้รับความนิยมในหมู่ธุรกิจที่ดำเนินธุรกิจระหว่างประเทศ ตั๋วแลกเงินเหล่านี้ช่วยให้ลูกค้าธุรกิจสามารถรับบริการหรือสินค้าจากซัพพลายเออร์ได้โดยไม่ต้องชำระเงินเมื่อส่งมอบหรือซื้อสินค้า กล่าวอีกนัยหนึ่งคือ ตั๋วแลกเงินถือเป็นตราสารเครดิต ข้อตกลงอย่างเป็นทางการนี้ผูกมัดลูกค้ากับซัพพลายเออร์ และระบุว่าลูกค้าจะชำระเงินค่าซื้อสินค้าในภายหลัง

โปรดทราบว่าวิธีการชำระเงินแบบยืดเวลานี้อาจมีการคิดดอกเบี้ยเพิ่มเติมได้

ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ทำอะไรได้บ้าง

ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์จะรับประกันให้ซัพพลายเออร์ว่าจะได้รับชำระเงินตามวันที่ครบกำหนด สำหรับลูกค้าธุรกิจ การชำระเงินด้วยตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ช่วยให้พวกเขาได้รับสิ่งที่จำเป็นในการดำเนินธุรกิจ โดยไม่ต้องชำระใบแจ้งหนี้เมื่อซื้อหรือส่งมอบ

การออกตั๋วแลกเงินเป็นเรื่องปกติที่มีมาตั้งแต่ยุคกลาง นับแต่นั้นมา ซัพพลายเออร์จะถูกเรียกว่า “ผู้รับ” และลูกค้าจะถูกเรียกว่า “ผู้จ่าย”

ใครได้รับประโยชน์จากตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์

เฉพาะผู้เชี่ยวชาญและธุรกิจเท่านั้นที่จะได้รับประโยชน์จากตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ ธุรกรรมระหว่างธุรกิจกับลูกค้า (B2C) ไม่สามารถชำระผ่านตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ได้

วิธีใช้งานตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์

ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์จะถูกกำหนดสถานที่ชำระเงิน (เช่น ชำระผ่านธนาคาร) ซัพพลายเออร์จะต้องกรอกตั๋วแลกเงินกับธนาคารของตนก่อน จากนั้นธนาคารจะอัปโหลดตั๋วไปยังธนาคารของลูกค้าธุรกิจ ลูกค้าเป็นผู้ตัดสินใจว่าจะยอมรับหรือไม่ การลงนามหมายความว่าลูกค้ายืนยันการชำระเงินที่เลื่อนออกไปและแจ้งหนี้ให้ซัพพลายเออร์ทราบ เมื่อถึงวันครบกำหนด ธนาคารของซัพพลายเออร์จะเรียกเก็บเงินตามจำนวนที่ค้างชำระ

ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์จำเป็นต้องมีข้อมูลอะไรบ้าง

ข้อมูลที่ต้องมีจะเหมือนกับตั๋วแลกเงินมาตรฐาน:

• คำว่า “ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์”
  
• คำสั่งชำระเงินตามจำนวนเงินที่ครบกำหนดและจำนวนเงินตามใบแจ้งหนี้
  
• ชื่อ ที่อยู่ และรายละเอียดธนาคารของลูกค้า (ผู้รับจ่าย)
  
• วันครบกำหนด
  
• ชื่อและที่อยู่ของซัพพลายเออร์ (ผู้รับ)
  
• วันที่สร้างใบเรียกเก็บเงินและสถานที่ออกใบเรียกเก็บเงิน
  
• ลายเซ็นของซัพพลายเออร์
  

คุณสามารถเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการสร้างและใช้งานตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ได้จาก[มาตรา L511-1 ถึง L511-81 ของประมวลกฎหมายการค้าของฝรั่งเศส](https://www.legifrance.gouv.fr/codes/section_lc/LEGITEXT000005634379/LEGISCTA000006146082/ "legifrance.gouv.fr | Legifrance, Section 1 : De la création et de la forme de la lettre de change. (Articles L511-1 à L511-6)

ข้อดีของตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์

ตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์มีข้อดีหลายประการสำหรับทั้งลูกค้าธุรกิจและซัพพลายเออร์ ประการแรก ลูกค้าธุรกิจสามารถชำระเงินค่าสินค้าหรือบริการที่ซื้อในภายหลังได้ โดยจำนวนเงินจะครบกำหนดชำระในวันครบกำหนดเท่านั้น และซัพพลายเออร์ยังมีหนังสือรับรองเป็นลายลักษณ์อักษรว่าจะเลื่อนการชำระเงินออกไป ส่งผลให้ทั้งสองฝ่ายสามารถบริหารจัดการกระแสเงินสดได้ตามข้อตกลง

อย่างไรก็ตาม ซัพพลายเออร์อาจต้องการเงินทุนล่วงหน้า หากเป็นเช่นนั้น พวกเขาสามารถขอให้ธนาคารหักส่วนลดตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์เพื่อรับเงินที่ค้างชำระ (โดยปกติจะแลกกับค่าธรรมเนียม)

ข้อเสียของตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์

ข้อเสียอย่างหนึ่งของตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์คือระยะเวลาชำระเงิน ซัพพลายเออร์จะไม่ได้รับเงิน ณ เวลาส่งมอบหรือซื้อ เงื่อนไขการชำระเงินที่บางครั้งยาวนานอาจนำไปสู่ปัญหากระแสเงินสดในภายหลัง หากบริหารจัดการกระแสเงินสดไม่ดีพอ นอกจากนี้ ยังมีความเสี่ยงที่ลูกค้าอาจไม่ชำระเงินตามกำหนด

สิ่งที่จะเกิดอะไรขึ้นหากไม่ชำระเงินตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์

ในกรณีที่ลูกค้าไม่ชำระเงิน ธนาคารของลูกค้าจะออกหนังสือแจ้งการไม่ชำระเงิน และซัพพลายเออร์สามารถดำเนินการทวงเงินจากลูกค้าได้ ธนาคารของลูกค้าจะคืนตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ฉบับจริงให้ และแนะนำให้ซัพพลายเออร์ติดต่อเจ้าพนักงานบังคับคดีหรือเจ้าหน้าที่รับรองเอกสารเพื่อยื่นคำร้องคัดค้าน ชื่อของลูกค้าจะปรากฏในบันทึกเหตุการณ์การชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับตั๋วแลกเงินอิเล็กทรอนิกส์ ซึ่งส่งผลกระทบต่อคะแนน Banque de France