In het kader van business-to-business (B2B) transacties zijn elektronische wissels een veelgebruikte betaalmethode voor het doen van aankopen. In dit artikel worden de specifieke kenmerken van elektronische wissels uitgelegd: wat ze zijn, op wie ze van toepassing zijn en hoe ze worden uitgegeven om betaling via automatische incasso te garanderen.

Wat staat er in dit artikel?

• Wat zijn elektronische wissels?
  
• Wat doen elektronische wissels?
  
• Wie heeft er baat bij elektronische wissels?
  
• Hoe werken elektronische wissels?
  
• Welke informatie is vereist op een elektronische wissel?
  
• De voordelen van elektronische wissels
  
• De nadelen van elektronische wissels
  
• Wat gebeurt er als een elektronische wissel niet wordt betaald?
  

Wat zijn elektronische wissels?

Elektronische wissels zijn de papierloze versie van wissels, ook wel bekend als promessen. Het zijn commerciële wissels uitgegeven door een leverancier die een klant opdraagt om op een latere datum (de aangegeven vervaldatum) te betalen voor de aankoop van goederen of diensten.

Elektronische wissels (ook wel automatische wissels genoemd), die door het Franse Committee for Banking Organization and Standardization (Comité voor bankorganisatie en standaardisatie, CFONB) zijn gestandaardiseerd, zijn een populaire oplossing voor uitgestelde betaling bij ondernemingen die internationaal zaken doen. Met deze wissels kunnen klanten van ondernemingen diensten of goederen van hun leveranciers ontvangen zonder dat zij hiervoor hoeven te betalen op het moment van levering of aankoop. Met andere woorden, ze zijn een kredietinstrument. Deze formele overeenkomst bindt een klant aan zijn leverancier en bepaalt dat de klant op een later tijdstip voor zijn aankopen zal betalen.

Houd er rekening mee dat bij deze methode van uitgestelde betaling rente kan worden berekend.

Wat doen elektronische wissels?

Elektronische wissels garanderen leveranciers dat de betaling op de vervaldatum zal plaatsvinden. Klanten van bedrijven kunnen door betaling van een elektronische wissel krijgen wat ze nodig hebben om hun bedrijf te runnen, zonder dat ze wissels hoeven te betalen bij aankoop of levering.

Het uitgeven van wissels is een veelvoorkomende praktijk die teruggaat tot de Middeleeuwen. Sindsdien staat de leverancier bekend als de "drawer" en de klant als de "drawee".

Wie heeft er baat bij elektronische wissels?

Alleen professionals en ondernemingen kunnen profiteren van elektronische wissels. Business-to-customer (B2C) transacties kunnen hiermee niet worden vereffend.

Hoe werken elektronische wissels?

Elektronische wissels zijn gedomicilieerd (d.w.z. betaalbaar via een bank). De leverancier vult de wissel eerst in bij zijn bank, die deze vervolgens uploadt naar de bank van de klant. De klant beslist of hij de wisselbrief accepteert. Door te ondertekenen bevestigt de klant de uitgestelde betaling en erkent hij zijn schuld aan de leverancier. Op de vervaldatum berekent de bank van de leverancier het verschuldigde bedrag.

Welke informatie is vereist op een elektronische wissel?

De vereiste informatie is dezelfde als voor een standaard wissel:

• De woorden "elektronische wissel"
  
• De opdracht om het verschuldigde bedrag en het wisselbedrag te betalen
  
• De volledige naam, het adres en de bankgegevens van de klant (debiteur)
  
• De vervaldatum
  
• De volledige naam en het adres van de leverancier (opsteller)
  
• De aanmaakdatum van de wissel en de plaats van uitgifte
  
• De handtekening van de leverancier
  

Je kunt meer te weten komen over hoe elektronische wissels worden aangemaakt en werken in artikelen L511-1 tot L511-81 van het Franse handelswetboek.

De voordelen van elektronische wissels

Elektronische wissels hebben verschillende voordelen voor zowel business-to-business klanten als leveranciers. Klanten kunnen bijvoorbeeld later betalen voor gekochte goederen of geleverde diensten: het bedrag is pas op de vervaldatum verschuldigd. En leveranciers hebben een schriftelijke garantie dat de betaling zal worden uitgesteld. Hierdoor kunnen beide partijen hun cashflow volgens de overeenkomst beheren.

Leveranciers kunnen echter een voorschot eisen. In dat geval kunnen ze de bank vragen om korting te geven op de elektronische wissel om het geld te krijgen dat ze verschuldigd zijn (meestal in ruil voor een vergoeding).

De nadelen van elektronische wissels

Een nadeel van elektronische wissels is de vereffeningstijd. Leveranciers worden niet betaald op het moment van levering of aankoop. De soms lange betaaltermijnen kunnen later tot cashflowproblemen leiden als het betaalproces niet goed wordt beheerd. Bovendien bestaat het risico dat klanten niet op de gewenste datum betalen.

Wat gebeurt er als een elektronische wissel niet wordt betaald?

In geval van niet-betaling stuurt de bank van de cliënt een bericht van niet-betaling en kan de leverancier invorderingsmaatregelen nemen tegen zijn klant. De bank van de leverancier geeft de originele elektronische wissel terug en de leverancier wordt geadviseerd om een deurwaarder of notaris in te schakelen om een protest op te stellen. De volledige naam van de klant verschijnt dan in een lijst van betalingsincidenten met elektronische wissels, wat invloed heeft op de rating van de Banque de France.