รัฐฮาวายไม่มีภาษีการขายของรัฐ แต่ธุรกิจที่ดำเนินงานในรัฐนั้นต้องจ่ายภาษีสรรพสามิตทั่วไป (GET) จากรายได้รวม โดยภาษี GET ครอบคลุมการขายปลีก บริการ การรับเหมา การเช่า ผลิตภัณฑ์ดิจิทัลส่วนใหญ่ และอื่นๆ อีกมากมาย

เราจะอธิบายว่าภาษี GET มีวิธีการทำงานอย่างไร วิธีคำนวณจำนวนเงินที่คุณต้องชำระและจำนวนเงินที่ต้องเรียกเก็บ และวิธีพิจารณาว่าธุรกิจของคุณมีภาระผูกพันตามภาษี GET ในฮาวายหรือไม่

ประเด็นสำคัญ

• รัฐฮาวายไม่มีภาษีการขายของรัฐ แต่ธุรกิจต่างๆ ต้องจ่ายภาษี GET จากรายได้รวมในอัตราพื้นฐาน 4.000%

• เคาน์ตีสามารถเรียกเก็บค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม ซึ่งจะทำให้อัตรา GET รวมเพิ่มขึ้นเป็น 4.500% และอัตราส่งต่อสูงสุดของลูกค้าเพิ่มขึ้นเป็น 4.712%

• ภาษี GET ใช้กับสินค้าและบริการดิจิทัลที่รัฐส่วนใหญ่ยกเว้นภาษีการขาย และธุรกิจที่ดำเนินการทางไกลและอยู่นอกรัฐมักต้องเสียภาษีนี้

อัตราภาษีการขายของฮาวายอยู่ที่เท่าใด

ฮาวายไม่มีภาษีการขายแบบดั้งเดิม แต่ใช้ภาษีสรรพสามิตทั่วไป ซึ่งเป็นภาษีที่เก็บจากกิจกรรมทางธุรกิจในวงกว้าง อัตราภาษีที่ใช้โดยทั่วไปอยู่ระหว่าง 4.000% ถึง 4.712% ซึ่งเป็นอัตราสูงสุดที่ธุรกิจสามารถเรียกเก็บจากลูกค้าได้

ภาษีสรรพสามิตทั่วไปคืออะไร

ภาษีสรรพสามิตทั่วไป (General Excise Tax หรือ GET) ของฮาวายครอบคลุมกิจกรรมทางธุรกิจเกือบทั้งหมดในรัฐ ได้แก่ การขายปลีก บริการ การรับเหมา การรับค่าเช่า และค่าคอมมิชชั่น อัตราภาษี GET พื้นฐานอยู่ที่ 4.000% สำหรับธุรกรรมส่วนใหญ่ แต่บางกิจกรรมอาจได้รับอัตราภาษีที่ลดลงหรืออัตราพิเศษ ผู้ค้าส่งจ่ายภาษีในอัตราลดลงที่ 0.500% นอกจากนี้ยังมีอัตราพิเศษสำหรับค่าคอมมิชชั่นประกันภัยและกิจกรรมทางการเกษตรบางประเภท เช่น การปลูกอ้อยและสับปะรด

ภาษี GET จะบังคับใช้ในทุกขั้นตอนของห่วงโซ่ธุรกรรม ซึ่งต่างจากภาษีขายแบบดั้งเดิม แต่คล้ายกับภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) โดยธุรกิจมักจะผลักภาระภาษี GET ไปให้ลูกค้า แต่เนื่องจากภาษีนี้คิดจากรายรับรวม การผลักภาระภาษีจึงต้องมีการปรับเพิ่มยอดรวมก่อน อัตราการผลักภาระภาษีสูงสุดคือ 4.712% ภาษี GET ใช้บังคับในเกาะและเคาน์ตีส่วนใหญ่ของฮาวาย หากธุรกิจของคุณขายสินค้าให้กับลูกค้าในฮาวาย รวมถึงการขายทางไกล รายรับเหล่านั้นมักจะต้องเสียภาษี GET

ภาษีท้องถิ่นส่งผลต่ออัตราภาษี GET ของฮาวายอย่างไร

เคาน์ตีต่างๆ ในฮาวายสามารถเรียกเก็บค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมจากอัตราภาษี GET ของรัฐที่ 4.000% ได้ ตั้งแต่ปี 2026 เป็นต้นไป โฮโนลูลูเคาน์ตี (โอวาฮู) คาไวเคาน์ตี เมาอิเคาน์ตี (ซึ่งครอบคลุมโมโลไคและลานาอิ) และฮาวายเคาน์ตี ต่างเรียกเก็บค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม 0.500% ทำให้โดยรวมแล้วอัตราภาษีอยู่ที่ 4.500% เมื่อรวมกับอัตราภาษีที่เพิ่มขึ้น ลูกค้าจะต้องจ่ายภาษีจริงสูงถึง 4.712%

ช่วงอัตราอัตราภาษี GET ของฮาวายในปี 2026

อัตราภาษี GET ของฮาวายแยกตามเมืองเป็นอย่างไร

ฮาวายไม่ได้กำหนดอัตราภาษีระดับเมือง แต่จะกำหนดอัตราภาษีตามเคาน์ตีที่ธุรกรรมเกิดขึ้น

อัตราภาษี GET ของฮาวายแยกตามแต่ละเคาน์ตีเป็นอย่างไร

ฮาวายมี 4 เคาน์ตี และทุกเคาน์ตีคิดค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม 0.500% นี่คืออัตราภาษี GET แยกตามเคาน์ตี

คุณจะคำนวณอัตราภาษี GET ของฮาวายได้อย่างไร

นี่คือสูตร 2 สูตรสำหรับการคำนวณภาษี GET ของฮาวาย ขึ้นอยู่กับว่าคุณจะคำนวณภาระภาษี GET หรือจำนวนเงินที่จะเรียกเก็บจากลูกค้า

การคำนวณภาษี GET นั้นง่ายมาก โดยการนำรายรับรวมที่ต้องเสียภาษีของคุณมาคูณด้วยอัตราภาษีที่ใช้บังคับ

ภาระผูกพัน GET = รายรับรวม x 0.045

เนื่องจาก GET ใช้กับรายรับรวม ซึ่งรวมถึงภาษีที่คุณจัดเก็บ คุณจึงไม่สามารถบวก 4.500% เข้ากับราคาสินค้าแล้วส่งเงินจำนวนนั้นได้ คุณต้องคูณราคาขายด้วยอัตราภาษีแบบรวมยอด

ภาษี GET ที่เรียกเก็บ = ราคาขาย x 0.04712

เครื่องมือคำนวณภาษีขายของ Stripe จะจัดการเรื่องนี้สำหรับธุรกรรมแต่ละรายการ หากคุณป้อนสถานที่และจำนวนเงิน ระบบจะแสดงอัตราภาษีและจำนวนเงินที่เกี่ยวข้อง ซึ่ง Stripe Tax ทำได้มากกว่านั้น โดยจะระบุว่าควรใช้ภาษี GET หรือไม่ โดยพิจารณาจากสถานที่ตั้งของธุรกิจและลูกค้า ใช้อัตราภาษีที่ถูกต้องรวมถึงค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม และสร้างเอกสารที่คุณต้องการเมื่อถึงเวลาที่จะยื่นภาษี

ภาษีสรรพสามิตทั่วไปของฮาวายบังคับใช้กับธุรกิจของคุณหรือไม่

โดยส่วนใหญ่แล้วจะมีผลบังคับใช้ ภาษี GET ของฮาวายมีขอบเขตที่กว้างกว่าภาษีการขายแบบดั้งเดิม และกฎเกณฑ์เรื่องความเชื่อมโยงทางธุรกิจก็ดึงดูดให้ธุรกิจจำนวนมากเข้ามาเกี่ยวข้อง

นี่คือกรณีที่ภาษี GET ของฮาวายมีผลบังคับใช้กับคุณ

• การมีสำนักงานหรือคลังสินค้าในฮาวาย: หากคุณมีสำนักงาน พนักงาน หรือคลังสินค้าในฮาวาย คุณจะต้องชำระภาษี GET สำหรับรายได้ที่มาจากฮาวายทันที

• ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ: ผู้ขายจากนอกรัฐที่มีรายได้จากการขายในฮาวาย 100,000 ดอลลาร์สหรัฐขึ้นไปในปีก่อนหน้าหรือปีปัจจุบัน จะต้องจัดเก็บภาษี ไม่ว่าจะมีที่ตั้งอยู่จริงในฮาวายหรือไม่ก็ตาม ฮาวายได้นำเกณฑ์นี้มาใช้หลังจากคำตัดสินของศาลในคดี South Dakota v. Wayfair ในปี 2018

• บริการ: หากคุณให้บริการแก่ลูกค้าในฮาวาย ไม่ว่าจะทางไกลหรือที่ร้าน รายได้เหล่านั้นโดยทั่วไปจะต้องเสียภาษี GET ซึ่งรวมถึงบริการระดับมืออาชีพ การสมัครใช้งานซอฟต์แวร์ และผลิตภัณฑ์ดิจิทัลส่วนใหญ่

ธุรกรรมค้าส่งบางประเภท การขายสินค้าเกษตร และการขายเพื่อการส่งออก อาจมีสิทธิ์ได้รับอัตราภาษีที่ลดลงหรือได้รับการยกเว้น ซึ่งอาจมีข้อยกเว้นอยู่ แต่ก็มีข้อจำกัด หากไม่แน่ใจ ควรปรึกษากรมสรรพากรฮาวายก่อนที่จะสรุปว่ามีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นหรือไม่

Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง

Stripe Tax ช่วยลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีได้ เพื่อให้คุณมีเวลาไปมุ่งเน้นที่การเติบโตของธุรกิจของคุณ โดย Stripe Tax จะช่วยให้คุณตรวจสอบภาระผูกพันของคุณและแจ้งเตือนเมื่อคุณเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีการขายตามธุรกรรมใน Stripe นอกจากนี้ยังคำนวณและเรียกเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม ตลอดจนภาษีสินค้าและบริการ (GST) ทั้งทางกายภาพและดิจิทัลโดยอัตโนมัติในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกา และในกว่า 100 ประเทศ

เริ่มเรียกเก็บภาษีทั่วโลกได้โดยการเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการเชื่อมต่อการทำงานที่คุณมีอยู่ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้ API ที่ทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนเพื่อชำระภาษี: ให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีทั่วโลกแทนคุณ และรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้นซึ่งจะกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้า ช่วยให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น

• เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม โดยรองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความยุ่งยากในการยื่น: Stripe Tax ผสานการทำงานกับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีได้อย่างราบรื่น เพื่อให้การยื่นเอกสารทั่วโลกของคุณเป็นไปอย่างถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นเอกสารแทน เพื่อให้คุณมีเวลาโฟกัสที่การเติบโตของธุรกิจ

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้