Hawaii hat keine staatliche Sales Tax, aber Unternehmen, die dort tätig sind, müssen eine allgemeine Verbrauchsteuer (General Excise Tax, GET) auf Bruttoeinnahmen zahlen. Die GET gilt für Einzelhandelsverkäufe, Dienstleistungen, Auftragsarbeiten, Vermietungen, die meisten digitalen Produkte und mehr.

Im Folgenden erläutern wir, wie die GET funktioniert, wie Sie berechnen, was Sie schulden und was Sie einziehen sollten, und wie Sie feststellen, ob Ihr Unternehmen in Hawaii GET-Pflichten hat.

Das Wichtigste auf einen Blick

• Hawaii hat keine staatliche Sales Tax, aber Unternehmen zahlen eine GET auf Bruttoeinnahmen zu einem Basissatz von 4,000 %.

• Counties können Aufschläge erheben, wodurch der kombinierte GET-Satz auf 4,500 % und der maximale Weitergabesatz für Kundinnen und Kunden auf 4,712 % steigt.

• Die GET gilt für Dienstleistungen und digitale Produkte, die die meisten Bundesstaaten von der Sales Tax befreien, und Unternehmen aus anderen Bundesstaaten oder dem Ausland sind ihr häufig ebenfalls unterworfen.

Wie hoch ist der Sales Tax-Satz in Hawaii?

Hawaii hat keine herkömmliche Sales Tax. Stattdessen verwendet der Bundesstaat eine allgemeine Verbrauchssteuer (Excise Tax), die eine breite Steuer auf Geschäftsaktivitäten darstellt. Der effektive Steuersatz liegt in der Regel zwischen 4,000 % und 4,712 %, was dem maximalen Weitergabesatz entspricht, den Unternehmen an Kundinnen und Kunden weitergeben können.

Was ist die General Excise Tax?

Hawaiis GET gilt für nahezu alle Geschäftsaktivitäten im Bundesstaat: Einzelhandelsumsätze, Dienstleistungen, Auftragsarbeiten, Mieteinnahmen und Provisionen. Der Basis-GET-Satz beträgt 4,000 % für die meisten Transaktionen. Für einige Aktivitäten gelten ermäßigte oder besondere Steuersätze. Großhändler zahlen einen ermäßigten Satz von 0,500 %, und es gibt besondere Steuersätze für Versicherungsprovisionen und bestimmte landwirtschaftliche Aktivitäten, wie den Anbau von Zuckerrohr und Ananas.

Anders als die herkömmliche Sales Tax, aber ähnlich wie die Umsatzsteuer (USt.), gilt die GET auf jeder Stufe einer Transaktionskette. Unternehmen geben die GET häufig an Kundinnen und Kunden weiter. Da die Steuer jedoch auf der Basis der Bruttoeinnahmen erhoben wird, erfordert die Weitergabe eine Hochrechnung. Der maximale Weitergabesatz beträgt 4,712 %. Die GET gilt für die meisten Inseln und Counties Hawaiis. Wenn Ihr Unternehmen Kundinnen und Kunden in Hawaii beliefert – auch aus der Ferne –, unterliegen diese Einnahmen in der Regel der GET.

Wie wirken sich lokale Steuern auf Hawaiis GET-Satz aus?

Counties in Hawaii können auf den staatlichen GET-Satz von 4,000 % einen Zuschlag erheben. Derzeit (Stand: 2026) fügen Honolulu County (Oahu), Kauai County, Maui County (das Molokai und Lanai umfasst) und Hawaii County jeweils einen Zuschlag von 0,500 % hinzu, wodurch der kombinierte Steuersatz auf 4,500 % steigt. Nach Anwendung der Brutto-Hochrechnung zahlen Kundinnen und Kunden effektiv bis zu 4,712 %.

Hawaiis GET-Satz-Spanne 2026

Wie hoch sind Hawaiis GET-Sätze nach Stadt?

Hawaii legt keine Steuersätze auf Stadtebene fest. Stattdessen bestimmt das County, in dem eine Transaktion stattfindet, den Steuersatz.

Wie hoch sind Hawaiis GET-Sätze nach County?

Hawaii hat vier Counties, und alle erheben Aufschläge von 0,500 %. Im Folgenden finden Sie die GET-Sätze nach County:

Wie berechnet man Hawaiis GET-Satz?

Es gibt zwei Formeln zur Berechnung von Hawaiis GET, je nachdem, ob Sie Ihre GET-Verbindlichkeit oder den bei Kundinnen und Kunden einzuziehenden Betrag ermitteln möchten.

Ihre GET-Verbindlichkeit ist unkompliziert: Multiplizieren Sie Ihre steuerpflichtigen Bruttoeinnahmen mit dem geltenden Steuersatz.

GET-Verbindlichkeit = Bruttoeinnahmen x 0,045

Da die GET auf Bruttoeinnahmen – einschließlich der einzuziehenden Steuer – erhoben wird, können Sie einem Preis nicht einfach 4,500 % hinzufügen und diesen Betrag abführen. Sie müssen den Verkaufspreis mit dem Hochrechnungssatz multiplizieren.

Eingezogene GET = Verkaufspreis x 0,04712

Der Sales Tax Calculator von Stripe übernimmt dies für einzelne Transaktionen. Wenn Sie den Standort und den Betrag eingeben, gibt er den geltenden Steuersatz und den Dollarbetrag zurück. Stripe Tax geht noch weiter: Es ermittelt die GET-Anwendbarkeit anhand des Unternehmens- und Kundenstandorts, wendet den korrekten Steuersatz einschließlich Zuschlag an und erstellt die Unterlagen, die Sie zum Zeitpunkt der Einreichung benötigen.

Gilt Hawaiis General Excise Tax für Ihr Unternehmen?

In den meisten Fällen ja. Hawaiis GET hat einen breiteren Anwendungsbereich als eine herkömmliche Sales Tax, und Nexus-Regeln beziehen viele Unternehmen mit ein.

In diesen Fällen gilt Hawaiis GET für Sie:

• Physische Präsenz: Wenn Sie in Hawaii ein Büro, Mitarbeitende oder Lagerbestände haben, schulden Sie die GET sofort auf Umsätze aus Hawaii.

• Wirtschaftlicher Nexus: Außerstaatliche Verkäufer/innen mit mehr als 100.000 USD an Umsätzen in Hawaii im vorherigen oder laufenden Kalenderjahr müssen die Steuer einziehen, unabhängig von einer physischen Präsenz. Hawaii hat diesen Schwellenwert nach der Entscheidung South Dakota v. Wayfair aus dem Jahr 2018 übernommen.

• Dienstleistungen: Wenn Sie Dienstleistungen für Kundinnen und Kunden in Hawaii erbringen – aus der Ferne oder persönlich –, unterliegen diese Einnahmen in der Regel der GET. Dazu gehören Fachdienstleistungen, Software-Abonnements und die meisten digitalen Produkte.

Es gibt Ausnahmen, aber sie sind begrenzt. Einige Großhandelstransaktionen, landwirtschaftliche Verkäufe und Exportumsätze können für ermäßigte Steuersätze oder Ausnahmen in Frage kommen. Wenden Sie sich im Zweifelsfall vor der Annahme einer Ausnahme an das Hawaii Department of Taxation.

So kann Stripe Tax Sie unterstützen

Stripe Tax vereinfacht die Steuerkonformität, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können. Stripe Tax unterstützt Sie bei der Überwachung Ihrer Verpflichtungen und benachrichtigt Sie, wenn Sie basierend auf Ihren Stripe-Transaktionen einen Schwellenwert für eine Verkaufssteuerregistrierung überschreiten. Darüber hinaus berechnet und erhebt Stripe Tax automatisch Verkaufssteuer, Umsatzsteuer und Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) auf physische und digitale Waren und Dienstleistungen – in allen US-Bundesstaaten und in mehr als 100 Ländern.

So können Sie bereits mit minimalem Programmieraufwand, einem Mausklick im Dashboard oder über unsere leistungsstarke API weltweit Steuern einziehen.

Mit Stripe Tax können Sie Folgendes umsetzen:

• Steuerliche Melde- und Erhebungspflichten ermitteln:: Erkennen Sie anhand Ihrer Stripe-Transaktionen, wo Sie Steuern einziehen müssen und aktivieren Sie die Steuereinziehung in neuen Bundesstaaten und Ländern in wenigen Sekunden. Fügen Sie dafür eine Codezeile in Ihre bestehende Stripe-Integration ein oder aktivieren Sie die Steuereinziehung mit einem Mausklick im Stripe-Dashboard.

• Für die Steuerzahlung registrieren: Überlassen Sie Stripe die Verwaltung Ihrer globalen Steuerregistrierungen und profitieren Sie von einem vereinfachten Prozess, bei dem Formulare vorausgefüllt werden. Das spart Ihnen Zeit und vereinfacht die Einhaltung lokaler Vorschriften.

• Steuern automatisch einziehen: Stripe Tax berechnet und erhebt den richtigen Steuerbetrag unter Berücksichtigung von Produktangebot und Verkaufsort. Stripe Tax eignet sich für unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist bei Steuerregelungen und Steuersätzen immer auf dem neuesten Stand.

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