Je bent je eigen onderneming begonnen en groei ligt in het verschiet. Als je naar de toekomst kijkt, richt je je niet alleen op onmiddellijk succes, maar ook op het opbouwen van langetermijnvermogen voor je bedrijf, je werknemers en jezelf. Een pensioenregeling kan helpen om al deze dingen te realiseren.

Als ondernemer zullen de resultaten van je onderneming op korte tot middellange termijn je financiële resultaten bepalen, dus het kan verleidelijk zijn om al je aandacht aan de onderneming te besteden. Door een pensioenregeling op te zetten, kun je verstandige risico's nemen met je onderneming. Het zorgt ervoor dat je je huidige en toekomstige ambities kunt blijven nastreven. Zonder een gefinancierd pensioenregeling zou je halverwege je carrière gedwongen kunnen worden om een baan met minder variatie te zoeken als je eerste ondernemingen niet slagen.

Naast de voordelen voor jezelf, worden pensioenregelingen steeds vaker standaard aangeboden als je meer mensen gaat aannemen. Toen ze ernaar gevraagd werden, zei 76% van de millennials dat "de pensioenvoordelen die een toekomstige werkgever biedt, een belangrijke factor zijn bij hun beslissing om een toekomstige baan te accepteren". Het hebben van een pensioenregeling kan echt helpen om topmensen aan te trekken.

De fiscale voordelen van het aanbieden van een 401(k)-pensioenregeling kunnen enorm zijn voor ondernemingen en bedrijfseigenaren, en niet alleen voor werknemers. Met een 401(k)-pensioenregeling kan een bedrijf zijn belastbaar inkomen verlagen en tegelijkertijd het belastbaar inkomen van alle werknemers van het bedrijf verlagen. Uiteindelijk is het een manier om een gezonde financiële situatie te bereiken en vervolgens te behouden.

Pensioenregelingen zijn ingewikkeld. Begin met alle geneugten van financiële planning. Voeg daar mysterieuze beslissingen aan toe, zoals bijdragen vóór of na belasting. Maak het af met ingewikkelde regels voor compliancetests. Roer nu alles door elkaar terwijl je een lawine van afkortingen doorstaat.

We zijn hier om het ecosysteem in begrijpelijke taal uit te leggen, zodat je de juiste beslissing voor je onderneming kunt nemen.

Pensioenplanning hangt sterk af van de juridische en fiscale omgeving van elk land. Dit artikel gaat vooral over informatie voor particulier gefinancierde pensioenen in Amerikaanse bedrijven, met name start-ups en andere internetbedrijven. Als je juridisch of fiscaal advies nodig hebt dat specifiek op jouw situatie van toepassing is, kun je het beste contact opnemen met je advocaat of accountant.

Wat is een pensioenregeling eigenlijk?

Een pensioenregeling is:

• Een beleggingsrekening. De eigenaar investeert het geld in aandelen, obligaties of soortgelijke financiële producten.

• Eigendom van een werknemer. In tegenstelling tot traditionele pensioenen zijn werknemers te allen tijde eigenaar van de inhoud van hun plan, in plaats van dat deze in bewaring wordt gehouden door de werkgever.

• Gesponsord door een werkgever. De belastingvoordelen zijn beschikbaar voor ondernemingen, niet voor particulieren in het algemeen.

• Bestemd voor pensioen. Het geld op de rekening is van de begunstigde en niet van de onderneming of de overheid, maar als je het voor je pensioen opneemt, kun je hoge boetes krijgen.

Overheden hebben er belang bij dat hun burgers sparen voor hun pensioen. Om ondernemingen te stimuleren om pensioensparen te promoten, bieden ze ondernemingen flinke belastingvoordelen om pensioenregelingen voor hun werknemers op te zetten en te onderhouden.

Hoewel het voor sommige eigenaren-exploitanten een verrassing is, zijn deze voordelen beschikbaar voor hele kleine ondernemingen, zelfs voor kleine ondernemingen waar alle werknemers eigenaren zijn, en de voordelen zijn aanzienlijk.

Waarom zou je je zorgen maken over je pensioen?

Met een pensioenregeling op je werk kun je niet alleen jezelf en je werknemers direct een voordeel bieden, maar kun je je ook op verschillende manieren richten op het opbouwen van gediversifieerd, langetermijnvermogen:

Creëer overdraagbaar kapitaal: Om pensioensparen te stimuleren, biedt de Amerikaanse IRS deelnemers aan pensioenregelingen verschillende mogelijkheden om fondsen over te hevelen, rekeningsaldi te behouden en belastingbetaling uit te stellen tot de pensioengerechtigde leeftijd. Dat betekent dat fondsen niet alleen aan één bedrijf of onderneming zijn gebonden: ze gaan met je mee, waar je ook heen gaat. Oprichters en werknemers van start-ups hebben te maken met een hoog percentage faillissementen en een kleinere kans op een dienstverband van tientallen jaren dan werknemers bij werkgevers die pensioen toekennen. Daarom hebben ze pensioenopties nodig die rekening houden met frequente veranderingen van werkgever.

Bescherming tegen carrièrerisico's: Ondernemers lopen een groter risico dan werknemers in vergelijkbare situaties om langdurig te kampen te hebben met een laag inkomen, hetzij bij het opstarten van een onderneming, hetzij tijdens periodes van tegenvallende bedrijfsresultaten. Door vroeg in je carrière bij te dragen aan een pensioenregeling en in goede jaren royaal te blijven bijdragen, kun je op koers blijven voor een gelukkig pensioen, zelfs als je halverwege je carrière te maken krijgt met aanhoudende inkomensschommelingen. Als je geen appeltje voor de dorst hebt dat zich gelukkig opstapelt, kunnen een of twee mislukte start-ups achter elkaar je toekomstige carrièremogelijkheden aanzienlijk beperken; je zou gedwongen kunnen worden om een veilige baan te nemen om je pensioen te kunnen betalen, in plaats van door te gaan met de carrière die je leuk vindt.

Bescherm jezelf tegen risico's in de sector: Als je een jonge ondernemer of professional in de technologiesector bent, is het grootste deel van je vermogen de facto geïnvesteerd in de technologiesector: het zijn je toekomstige inkomsten uit loon. Hoewel de sector momenteel bloeit, is het niet zeker dat deze gedurende je hele carrière zal blijven bloeien. Tijdens de laatste grote technologische crisis (na het dotcom-tijdperk) hebben veel professionals zoals jij te maken gehad met langdurige werkloosheid of een aanzienlijke carrièredegradatie toen ze naar een nieuw vakgebied overstapten. Een royaal gefinancierde pensioenregeling maakt je minder afhankelijk van de sector waarin je nu werkt.

Diversifieer je portefeuille automatisch in de loop van de tijd: Veel aanbieders van pensioenrekeningen bieden automatische herschikking tussen verschillende activaklassen. Door de ups en downs van de markten kan een bepaalde activaklasse, zoals aandelen, op korte termijn behoorlijk in waarde stijgen, waardoor je er ten opzichte van de optimale allocatie gezien je risicovoorkeuren 'overbelegd' in raakt. Je pensioenregeling kan automatisch een verstandige allocatie aanhouden, zonder dat je deze actief hoeft te beheren.

Waarom zou je een pensioenregeling overwegen?

Een pensioenregeling is goed voor jou, goed voor je werknemers en goed voor je onderneming.

Voordelen voor je onderneming en meer

De bijdragen van een onderneming aan een pensioenregeling zijn meestal aftrekbaar van de belasting voor de onderneming. Dit geldt ook voor matching contributions, waarbij de onderneming werknemers stimuleert om zelf te sparen door hun geld te 'matchen' met geld van de onderneming (waardoor hun beloning in feite stijgt). Belastingen op zowel bijdragen als beleggingswinsten kunnen worden uitgesteld tot het pensioen.

Wanneer jij en je werknemers met pensioen gaan en geld gaan opnemen, wordt het opgenomen bedrag belast tegen het normale inkomstenbelastingtarief. Dit tarief is vaak aanzienlijk lager dan het tarief dat je tijdens je loopbaan betaalde, omdat (aangezien je na je pensionering geen salaris meer ontvangt) je beleggingsinkomsten worden belast in de lagere schijven, in plaats van 'bovenop' je piekinkomsten te worden belast in de hoogste schijven.

Als extraatje kunnen eigenaren van kleine ondernemingen ook in aanmerking komen voor een belastingkrediet bovenop de bijdragen aan de pensioenrekeningen van hun werknemers. Nieuwe bedrijven met minstens één werknemer die aan de voorwaarden voldoen, kunnen de eerste drie jaar dat ze actief zijn een belastingvermindering van $ 500 per jaar krijgen voor het opzetten van een 401(k).

Persoonlijke belastingvoordelen

Als eigenaar van een onderneming kun je waarschijnlijk ook bijdragen aan de pensioenregeling van je onderneming. Dit kan je flink wat geld besparen op je persoonlijke belastingaanslag, net zoals dat voor werknemers werkt. Je kunt tegelijkertijd ook het belastbare inkomen van je onderneming verlagen (als dat apart van jou wordt belast).

Het is goed om te weten dat de bijdragelimieten voor ondernemers super ruim zijn.

Een hulpmiddel voor werving en behoud

Als je snel wilt groeien, is het belangrijk om mensen aan te nemen. Een 401(k)-pensioenregeling is een goede manier om talent aan te trekken en te behouden. Bijna 97% van de grote bedrijven biedt een 401(k)-pensioenregeling aan; werknemers van deze ondernemingen zien dit terecht als 'standaard'. Slechts 16% van de kleine ondernemingen biedt 401(k)-regelingen aan. Dat is jammer, want het versterkt het veelvoorkomende probleem dat kleine ondernemingen niet in staat zijn om salarisaanbiedingen te combineren met extra financiële risico's.

Als onderdeel van een start-up of een bedrijf in een vroeg stadium kun je je boodschap over financiële resultaten flink verbeteren door een 401(k)-regeling aan te bieden. Je biedt je werknemers waarschijnlijk een flink bedrag aan aandelen, en dat heeft aantrekkelijke opwaartse potentie. Door ook een 401(k)-regeling aan te bieden, bescherm je je werknemers tegen het waargenomen neerwaartse risico. Dit helpt om aan jongere werknemers (die zich in een ideale fase van hun carrière bevinden om te beginnen met sparen, als ze dat nog niet hebben gedaan) duidelijk te maken dat je verstandige financiële beslissingen neemt, terwijl het ook een belangrijke zorg wegneemt bij veel meer ervaren kandidaten (voor wie financiële zekerheid na hun pensioen misschien wel het belangrijkste is).

Verschillende staten hebben een door de staat gesponsorde pensioenregeling gelanceerd of overwegen dit aan te bieden. Door de staat gesponsorde plannen zullen je waarschijnlijk verplichten om ofwel je eigen pensioenregeling aan te bieden, je werknemers in te schrijven voor het door de staat gesponsorde plan, of een opt-out van je werknemers te verkrijgen.

De door de staat gesponsorde regelingen hebben over het algemeen geen zo hoge bijdragelimiet als door bedrijven gesponsorde regelingen ($ 20.500 tegenover $ 6.000 voor personen jonger dan 50 jaar). Door bedrijven gesponsorde regelingen bieden meestal een ruimere keuze aan beleggingsopties en lagere kostenratio's. (Kostenratio's zijn het percentage van het vermogen dat je werknemers elk jaar uit hun pensioenrekening betalen. Hogere kostenratio's betekenen direct lagere beleggingsrendementen en dus minder geld om van te leven na je pensioen.)

Als je dus in de positie bent om je werknemers een door het bedrijf gesponsord plan aan te bieden, is dat misschien een beter aanbod dan ze standaard in het door de staat gesponsorde plan te laten.

Voor of na belasting

Afhankelijk van de regels van een plan kan een deelnemer aan het plan bijdragen met geld vóór belasting, geld na belasting of beide.

Dit klinkt ingewikkeld, maar dat is het niet. Bijna alles wat je in het dagelijks leven koopt, betaal je met geld na belasting. Als je 'geld na belasting' hoort, denk dan gewoon aan 'normaal geld'.

Een bijdrage vóór belasting is iets anders: deze wordt van je salaris afgetrokken voordat er belasting over wordt ingehouden, waardoor je belastbaar inkomen in het lopende jaar effectief daalt.

Of je nu geld vóór of na belasting in een pensioenrekening stort, elke dollar die uit de pensioenregeling komt, wordt maar één keer belast (als het geld tot je pensioen in de rekening blijft staan). Geld vóór belasting en alle beleggingswinsten worden belast nadat je met pensioen gaat; geld na belasting wordt belast wanneer je het tijdens je werkzame leven verdient.

Je kunt je afvragen wat effectiever is. Dat hangt af van verschillende dingen, zoals je huidige inkomstenbelastingschijf, je inkomstenbronnen tijdens je pensioen, je carrière en (mogelijk) je mening over of belastingtarieven of -regels de komende decennia zullen veranderen.

Je persoonlijke belasting- of financieel adviseur kan je helpen uitrekenen wat waarschijnlijk het beste is voor jouw persoonlijke situatie. Over het algemeen hebben de meeste startende ondernemingen hun maximale succesniveau nog niet bereikt en zullen de meeste werknemers in de tech-industrie tijdens hun pensioen meer vermogen en inkomen hebben dan nu. Deze factoren maken bijdragen na belasting op de lange termijn vaak effectiever.

Overwegingen bij het opzetten van een pensioenregeling

Je onderneming zou waarschijnlijk een pensioenregeling moeten hebben, maar nu is misschien niet het beste moment om er een in te voeren. Het hangt af van de fase waarin je onderneming zich bevindt:

Het hoofd boven water houden: Je eerste prioriteit is meestal om het bedrijf draaiende te houden. Als je elke maand met een tekort aan geld zit en je nauwelijks de vaste lasten kunt betalen, dan is een pensioenregeling voor je personeel waarschijnlijk niet het belangrijkste. Zorg eerst dat je cashflow stabiel is (of zorg voor genoeg investeringen) voordat je geld steekt in extra's voor je werknemers. Een ziektekostenverzekering moet eerst komen, want dat is het meest gewaardeerde extraatje voor werknemers.

Groeifase: Zodra je onderneming in staat is om de gezondheidskosten van je werknemers te dekken, een meer voorspelbare cashflow heeft en met acceptabelere rentepercentages werkt, kun je gaan nadenken over een pensioenregeling voor je werknemers. Helaas is er hier geen vaste regel voor, maar een goede vuistregel is een mentaliteitsverandering in de manier waarop je in het algemeen over je werknemers denkt, zowel huidige als toekomstige.

Als je een bewijs van concept hebt en je bedrijf, tractie krijgt of aan populariteit wint, wordt het steeds belangrijker voor je onderneming om het beste talent aan te trekken en het talent dat je nu hebt te behouden. Dit is het moment waarop het over het algemeen zinvol is om een pensioenspaarplan op te zetten, omdat dit een krachtige manier is om nieuwe werknemers aan te trekken en huidige werknemers te laten zien dat je om hun welzijn op de lange termijn geeft, terwijl je ook de bedrijfsdoelstellingen in het oog houdt.

Kiezen tussen de verschillende soorten plannen

Er zijn minstens een half dozijn verschillende soorten pensioenregelingen beschikbaar. Voor sommige ondernemers lijkt het kiezen tussen deze regelingen op het ontcijferen van een alfabetsoep. We leggen het je graag uit.

Als je een eenmanszaak hebt en niet van plan bent om meer mensen aan te nemen, kun je een solo 401(k) overwegen.

Solo 401(k)'s zijn 401(k)-regelingen met maar één deelnemer (jij, de bedrijfseigenaar) en net als gewone 401(k)-regelingen bieden ze de mogelijkheid om bij te dragen met geld vóór of na belasting.

In 2022 kun je als werknemer maximaal $ 20.500 ($ 27.000 als je 50 jaar of ouder bent) inleggen, en als werkgever kun je ook 25% van je netto-inkomen uit zelfstandig ondernemerschap voor dat jaar inleggen. Het gecombineerde maximum is een (zeer royale) $ 61.000. Dat betekent waarschijnlijk tienduizenden dollars aan belastingbesparingen.

Je hoeft niet elk jaar het maximum bij te dragen (en waarschijnlijk zul je dat maximum in de eerste jaren van je onderneming toch niet halen).

Nog beter: met een solo 401(k) kun je ook samenwerken met je partner. Als je partner inkomen heeft uit het eenmansbedrijf, mag hij of zij evenveel bijdragen als de bedrijfseigenaar. Als je onderneming flink succesvol is, betekent dit dat je als getrouwd stel elk jaar tot wel $ 122.000 kunt sparen voor je pensioen.

De bijdragelimiet van de solo 401(k) is onverslaanbaar en daarom is het een uitstekende keuze voor ondernemingen die geen plannen hebben om fulltime werknemers in dienst te nemen.

Als je een onderneming hebt en van plan bent om meer mensen aan te nemen, heb je veel meer opties.

Als je van plan bent om fulltime werknemers aan te nemen, heb je verschillende opties. De bijdragelimieten gelden vanaf 2022.

SEP IRA: Alleen een werkgever kan bijdragen (tot 25% van het salaris van de werknemer, met een maximum van $ 61.000). Dit kan een geweldige optie zijn voor een bedrijf met één eigenaar of een paar medeoprichters, omdat er minder compliancevereisten zijn en dus minder administratieve rompslomp, naast een extreem hoge bijdragelimiet.

401(k): Je kunt kiezen uit regelingen voor bijdragen vóór belasting (de 'traditionele' 401(k)'s) en bijdragen na belasting (Roth 401(k)'s). Zowel de werkgever als de werknemer kunnen samen maximaal $ 61.000 bijdragen, waarvan niet meer dan $ 20.500 afkomstig mag zijn van de werknemer (of $ 27.000 voor werknemers van 50 jaar of ouder).

De SIMPLE IRA, die door de IRS wordt omschreven als behoorlijk complex, biedt een werknemersbijdragelimiet van $ 14.000 ($ 17.000 voor werknemers van 50 jaar of ouder), is alleen beschikbaar voor werkgevers met 100 of minder werknemers en schrijft (lage) werkgeversbijdragen voor.

(Voor de volledigheid: er is ook een 403(b)-regeling, maar die is beperkter beschikbaar. Deze is vaak niet van toepassing op ondernemers en werknemers van start-ups.)

Dus wat moet een onderneming kiezen?

Ondernemingen moeten hun financiële adviseurs raadplegen voordat ze belangrijke beslissingen nemen. Voor de meeste ondernemingen met werknemers die geen medeoprichters zijn, is een 401(k)-pensioenregeling de beste keuze. Een onderneming zonder werknemers die geen mede-eigenaar zijn, kan profiteren van de lagere administratieve lasten van een SEP IRA.

Waar je op moet letten bij een plan en een aanbieder

Beleggingsopties: ga voor goedkope indexfondsen en beursgenoteerde fondsen (ETF's)

Controleer de lijst met beschikbare beleggingsopties die een 401(k)-aanbieder heeft. Over het algemeen vind je daar goedkope indexfondsen of duurdere actief beheerde fondsen. Op de lange termijn doen de indexfondsen het meestal beter dan de actief beheerde fondsen, omdat ze minder kosten hebben. Dit is al tientallen jaren zo. De verbetering van het beleggingsrendement door de kosten gedurende de loopbaan van een werknemer te minimaliseren, is enorm. Als je een aanbieder kiest die goedkope fondsen aanbiedt, kan dat op de lange termijn iedere deelnemer tienduizenden dollars besparen.

De gangbare prijzen voor fondsen voor verschillende activaklassen variëren, maar indexfondsen die beleggen in Amerikaanse aandelen kunnen bijvoorbeeld kosten in rekening brengen van slechts vier basispunten ($ 4 per $ 10.000) per jaar. Actief beheerde fondsen in dezelfde activaklasse kunnen gemakkelijk 20 keer zo veel kosten.

Fiduciair

Een fiduciair is iemand die volgens de wet verplicht is om jouw belangen boven die van zichzelf te stellen. Er zijn veel 401(k)-aanbieders die geen fiduciaires zijn. Dit kan ertoe leiden dat ze minder goede producten aanbevelen in ruil voor vergoedingen die worden betaald door de aanbieders van die producten. Je krijgt waarschijnlijk de beste deal van iemand die zich moet inzetten voor jouw belangen, in plaats van voor die van de hoogste bieder. (Een grappig detail op dit gebied: ze bieden met jouw geld.)

Schaalbare HR-ondersteuning

Als eigenaar van een kleine onderneming moet je je tijd vooral besteden aan dingen die je omzet echt verhogen. Dat is bijna nooit het invullen van HR-papieren.

Je kunt in theorie zelf een 401(k)-regeling beheren of fulltime personeel inhuren om dit voor je te doen. Je kunt echter beter kiezen voor een 401(k)-aanbieder. Kies bij voorkeur voor een dienst die mee kan groeien met je onderneming. Zoek een bedrijf dat uitgebreide 401(k)-administratie biedt, inclusief compliancetests, audits, het halen van IRS-deadlines en belastingformulieren.

Flexibiliteit bij het ontwerpen van het plan

Elke onderneming heeft zijn eigen unieke behoeften en uitdagingen: het is superbelangrijk om een plan te ontwerpen dat zowel voor werkgevers als werknemers zo veel mogelijk voordelen biedt. Neem de tijd om te ontdekken wat je werknemers nodig hebben en wat hun doelen zijn voor hun pensioenspaargeld. Je wilt een plan bieden dat echt waardevol is voor je werknemers, waar ze enthousiast over zijn en dat je helpt bij het plannen voor nu en in de toekomst.

Lage kosten en vergoedingen

Het Amerikaanse Ministerie van Arbeid deelt de kosten van het plan in vier categorieën in:

• Op activa gebaseerd: kosten op basis van het bedrag aan activa in het plan, weergegeven als percentages of basispunten. Hieronder vallen meestal ook 'bewaarvergoedingen', doorgaans ongeveer twee tot drie procent.

• Per persoon: kosten gebaseerd op het aantal in aanmerking komende werknemers of daadwerkelijke deelnemers aan het plan. Deze kunnen variëren van $ 8 tot $ 750+ per maand per persoon.

• Transactiegebaseerd: kosten die te maken hebben met het uitvoeren van een bepaalde dienst of transactie.

• Vast tarief: vaste kosten die niet veranderen, ongeacht de grootte van het plan.

Voor startende ondernemers biedt een vast tariefmodel de meeste controle over de uitgaven. Hoewel 23% van de kleine ondernemers vindt dat een 401(k)-pensioenregeling te duur is, zijn er steeds meer betaalbare opties die een hoger niveau van dienstverlening bieden dan een paar jaar geleden.

Moet je de bijdragen van je werknemers aanvullen?

Er zijn vier belangrijke voordelen aan het matchen van werknemersbijdragen:

• Belastingvrije bonussen geven: je kunt een werknemer een bonus van $ 5.000 geven, maar met een belastingtarief van 15% krijgt ze maar $ 4.250. Bovendien moet je onderneming loonbelasting betalen over die bonus. Als je $ 5.000 bijdraagt aan haar pensioenrekening, heeft dat hetzelfde motiverende effect, maar levert het haar meer geld op voor de toekomst en meestal lagere totale kosten voor je onderneming.

• Het belastbaar inkomen voor de onderneming verlagen: Overeenkomende bijdragen zijn aftrekbare bedrijfskosten.

• Voldoen aan compliancetests: Pensioenregelingen worden gereguleerd door non-discriminatietests en safe harbor-beleidsregels om ervoor te zorgen dat de voordelen niet onevenredig ten goede komen aan hoogbetaalde werknemers of eigenaren. Als je bijdragen op een specifieke manier bijpast, kan je worden vrijgesteld van sommige van deze tests.

• Verantwoordelijk gedrag stimuleren en voorleven: Door werknemersbijdragen te matchen, geef je werknemers een reden om te beginnen of door te gaan met sparen, en door dat actief te stimuleren, laat je zien dat je om je werknemers geeft. Om werknemers aan te trekken en te behouden, moet je vertrouwen en betrokkenheid tonen, en door verantwoordelijk te handelen, laat je werknemers zien dat je ook in andere situaties betrouwbaar bent.

Houd rekening met de regels voor het matchen van bijdragen; je mag niet matchen op een manier die de gecombineerde bijdragenlimieten van werkgever en werknemer overschrijdt, en je mag de bepalingen inzake non-discriminatietests niet overtreden. Dit zijn bijzonder netelige kwesties voor hoogbetaalde werknemers (zoals bijvoorbeeld oprichters). Ondernemers besteden het beheer van hun 401(k)-regeling vaak uit aan een externe aanbieder die goed op de hoogte is van alle regels en ervoor kan zorgen dat alles volgens de regels verloopt.

Samenvatting

Als je onderneming goed gaat, is het waarschijnlijk een goed idee om op een gegeven moment een pensioenregeling aan te bieden. Er zijn heel veel betaalbare, flexibele opties beschikbaar, waarmee je op de lange termijn vermogen kunt opbouwen voor alle werknemers en eigenaren, terwijl je je vooral kunt blijven richten op het dagelijkse en jaarlijkse beheer van de onderneming.