借记退回对企业和客户而言都可能令人困扰。本文将介绍借记退回的原因、后果及避免方法，同时说明可向客户转嫁哪些费用，以及借记退回如何影响信用评级。

本文内容

• 什么是借记退回？
  
• 什么会导致借记退回？
  
• 借记退回会给企业带来多少损失？
  
• 哪些费用可转嫁给客户？
  
• 借记退回的处理需要多长时间？
  
• 借记退回可能带来哪些后果？
  
• 可采取哪些措施避免借记退回？
  

什么是借记退回？

借记退回，（德语为“Rücklastschrift”）即 SEPA 直接借记退回，也就是支付失败。发生借记退回时，付款人的账户将被贷记，收款人的账户将被借记。借记退回可在支付借记后长达 6 周内发生。

借记退回通常会给客户和企业均带来成本损失。因此，提前了解您开户银行的条款和条件，并在必要时提供替代支付方式至关重要。

什么会导致借记退回？

借记退回最常见的原因之一是账户资金不足。若客户账户中的资金不足以支付交易所需金额，银行将拒绝该笔支付，进而导致借记退回。

另一原因是支付信息错误。若企业不慎录入错误的账户信息，或客户输入错误号码，均可能引发借记退回。

最后，错过截止日期也是导致借记退回的常见原因。若企业未及时发送支付指令，或银行处理交易所需时间超出预期，都可能导致收款出现问题。

欧盟企业因借记退回需承担多少成本？

借记退回可能给企业带来高额成本。根据欧盟支付服务指令 (PSD2)，企业每笔借记退回最多可能需支付 8 欧元。该费用由 4 欧元基础费用和客户开户银行收取的额外费用（金额因银行而异）组成。此外，根据银行规定，还可能产生其他费用。例如，若企业未妥善执行相关核查，可能需承担损失责任。

若借记退回频繁发生，银行可能会完全禁止该企业使用 SEPA 直接借记，迫使企业转向其他支付方式——这也可能带来额外成本。

哪些费用可转嫁给客户？

若客户未支付发票，企业可能会将相关费用转嫁给客户。具体可转嫁哪些费用取决于相关法律框架，但通常情况下，若客户未按时支付发票，企业可收取逾期付款费。逾期付款费不得作为罚款收取，金额不得超过与逾期付款相关的实际成本（如纸张和邮票费用）。若客户在多次催款后仍持续不付款，企业可采取法律行动。

此外，发生借记退回时，企业也可收取手续费，但金额不得超过实际产生的成本。该手续费必须单独开具发票给客户，不得隐藏在发票总金额中。

借记退回的处理需要多长时间？

通常情况下，客户的开户银行取消原始支付并记账至少需要 5 个工作日。但在某些情况下，处理时间可能更长，具体取决于账户类型及处理该流程的银行。

借记退回可能带来哪些后果？

借记退回的后果可能比您想象的更严重。当支付被撤销时，您的账户将无法收到相应资金，这可能导致您无法履行自身义务。此外，每笔借记退回都会从您的账户中扣除相应金额——银行通常会对每笔退回的借记收取处理费。若此类情况频繁发生，费用将迅速累积。

不仅如此，借记退回还可能损害客户体验。若客户因无法或不愿支付发票导致借记退回，您企业的声誉可能会受到负面影响。其他客户可能会误认为您的企业面临财务困难或不可靠（即便实际情况并非如此）。因此，您不仅需考虑借记退回的直接后果，还需关注其对企业的长期影响。

可采取哪些措施避免借记退回？

借记退回可能引发耗时的纠纷、财务损失和声誉损害，此外还可能对您的信用评级产生负面影响，进而影响您获得信贷和其他融资的能力。因此，当发生借记退回时，迅速且专业地应对至关重要。

首先，确保客户掌握所有必要信息，以便按时付款——这包括在发票或网站上提供清晰的支付信息。此外，设置自动支付也有助于确保付款按时、准确完成。另一种方法是引入核查流程，确保所有客户数据录入正确，这可最大限度减少账户数据录入错误的风险。

同时，您应定期检查银行账户。若收到意外的借记退回，需立即采取行动，查明原因。这样可及早发现潜在问题，并及时通知客户以解决问题。

完善的会计制度和有效的催款流程也有助于预防借记退回。确保客户按时支付发票，并对逾期付款迅速采取应对措施。充分的准备和积极主动的态度有助于最大限度减少甚至避免损失。

企业还应确认其支付提供商是否提供专门的借记退回防范措施。Stripe 提供拒付保护专项计划，为您和您的企业防范意外纠纷；Stripe Payments 助力企业更高效地管理和监控支付；Stripe Radar 可帮助您核查账户信息，识别错误或欺诈等问题，以便快速补救甚至提前预防。