Les conditions de paiement net sont des conditions énoncées sur les factures qui précisent le délai dans lequel un paiement doit être effectué. Généralement exprimés par « 30 nets », « 60 nets » ou « 90 nets », ces termes indiquent que le paiement intégral est exigible sous 30, 60 ou 90 jours, respectivement. Les conditions de paiement net aident les entreprises à gérer leurs flux de trésorerie et à s'assurer que les marchands et les acheteurs ont bien noté la date d'échéance des paiements. Différents secteurs ou entreprises peuvent fixer des conditions net standard différentes en fonction de leurs besoins opérationnels et de la nature de leurs relations avec les clients.

Nous allons aborder les conditions et couramment utilisées, leurs avantages et leurs inconvénients, les plateformes numériques permettant de gérer les conditions net et la facturation, ainsi que les bonnes pratiques pour gérer les conditions net en tant que petite entreprise.

Sommaire de cet article

• Conditions de paiement net couramment utilisées
  
• Conditions de paiement net vs cartes de crédit
  
• Avantages et inconvénients des conditions de paiement net
  
• Plateformes numériques pour la gestion des conditions de paiement net et de la facturation
  
• Bonnes pratiques pour gérer les conditions de paiement net en tant que petite entreprise
  

Conditions de paiement net couramment utilisées

Les conditions de paiement net permettent de fixer la date d'échéance d'un paiement après l'émission d'une facture. Différentes variantes offrent différents niveaux de flexibilité et de sécurité pour les deux parties, reflétant le rapport de force dans les relations commerciales, le niveau de confiance et les stratégies financières des entreprises impliquées. Parfois, les entreprises négocient des conditions personnalisées qui répondent aux besoins spécifiques de l'acheteur et du marchand, telles que des échéanciers de paiement saisonniers ou des paiements basés sur des jalons dans le cadre de projets.

Voici un aperçu de certaines conditions net couramment utilisées.

• 30 jours net : Le paiement est dû dans les 30 jours suivant la date de la facture. Les conditions 30 jours net sont fréquemment utilisées parce qu’elles donnent suffisamment de temps à l'acheteur pour évaluer les biens ou les services tout en payant le marchand dans un délai raisonnable.

• 60 jours net : Le paiement est dû dans les 60 jours suivant la date de facturation. Les conditions 60 jours net peut être utilisé pour des achats plus importants ou dans des secteurs où les projets plus longs sont courants. Cela peut donner aux payeurs plus de temps pour rassembler les fonds nécessaires, surtout si leurs revenus sont cycliques ou liés à des étapes spécifiques du projet.

• 90 jours net : Le paiement est dû dans les 90 jours suivant la date de facturation. Ces termes sont moins courants et généralement utilisés dans les projets où les projets de grande envergure ou les achats groupés sont la norme. Cette période prolongée aide les acheteurs à gérer d'importantes sorties de capitaux et aligne les paiements sur des cycles plus étendus de planification financière et de budgétisation.

• 10 jours net ou 15 jours net : Le paiement est dû dans les 10 ou 15 jours suivant la date de facturation. Certaines entreprises peuvent proposer des délais plus courts, p. ex. 10 ou 15 jours net, si elles ont besoin d'accélérer leur flux de trésorerie ou si les biens ou services fournis sont rapidement consommés ou revendus.

• Paiements échelonnés : Certaines entreprises négocient des paiements échelonnés selon des modalités telles que 30/60/90 jours net, ce qui permet d'étaler des paiements partiels sur une période plus longue. Cela peut permettre de gérer les factures importantes, en offrant à l'acheteur une certaine flexibilité tout en garantissant que le marchand est payé selon un calendrier défini.

Conditions de paiement net vs cartes de crédit

Les conditions de paiement net et les cartes de crédit permettent toutes les deux d'acheter des biens ou des services à l'avance tout en versant le solde à une date ultérieure. Voici une comparaison entre ces deux options de crédit.

Conditions de paiement net

L'acheteur reçoit des biens ou des services et dispose d'un délai déterminé (par exemple, 30 jours, 60 jours) pour payer la facture dans son intégralité. Les conditions net sont généralement utilisées entre les entreprises, et non pour les achats des consommateurs, et les marchands peuvent évaluer le crédit de l'acheteur avant d'accorder des conditions net.

Les conditions de paiement net comportent les avantages suivants :

• Les acheteurs peuvent utiliser les biens ou services achetés pour générer des revenus avant l'échéance du paiement.

• Contrairement aux cartes de crédit, il n'y a généralement pas d'intérêt prélevé sur les conditions net (bien que des frais puissent être appliqués en cas de retard).

• Le paiement des factures selon des conditions net peut favoriser la confiance et la bonne volonté entre les entreprises.

• Les conditions sont souvent négociables et peuvent être personnalisées pour convenir aux deux parties.

Cartes de crédit

L'acheteur paie immédiatement les biens ou les services à l'aide d'une carte de crédit et rembourse ultérieurement la société émettrice de la carte de crédit, probablement avec des intérêts. Certaines cartes comportent des frais annuels, des frais de retard ou d'autres frais, et les dépenses sont plafonnées par la limite de crédit de la carte. Si elles ne sont pas remboursées en totalité chaque mois, les dettes de carte de crédit peuvent s'accumuler rapidement en raison des taux d'intérêt élevés.

Les cartes de crédit peuvent offrir les avantages suivants :

• Les cartes de crédit sont largement acceptées et faciles à utiliser pour les transactions d'entreprise à entreprise (B2B) et d'entreprise à consommateur (B2C).

• De nombreuses cartes de crédit permettent de bénéficier de cashback, de points de récompense ou d'autres avantages.

• Certaines cartes offrent une assurance ou une protection contre la fraude sur les achats.

Avantages et inconvénients de l'offre de conditions de paiement net

Les entreprises peuvent décider d'offrir ou non des conditions net en tenant compte de leurs flux de trésorerie, des normes sectorielles applicables, de la fiabilité financière de leur clientèle et de leur capacité administrative à gérer le crédit. Pour certaines entreprises, l'augmentation potentielle des ventes et le positionnement concurrentiel facilités par les conditions net peuvent l'emporter sur les risques et les coûts impliqués. Pour d'autres, les risques sont peut-être trop grands.

Voici les avantages et les inconvénients de l'offre de conditions net.

Avantages

• Augmentation des ventes : Les entreprises peuvent utiliser les conditions net pour attirer des clients qui n'ont peut-être pas le capital nécessaire pour payer immédiatement. Cela peut être particulièrement efficace dans les secteurs où les achats sont d'un montant important ou groupés.

• Avantage concurrentiel : Sur les marchés concurrentiels, des conditions de paiement flexibles peuvent permettre à une entreprise de se démarquer de la concurrence. Si deux entreprises proposent des produits ou services similaires, celle dont les conditions de paiement sont les plus favorables peut générer plus d'affaires.

• Fidélisation de la clientèle : Le fait d'offrir des conditions net peut renforcer la confiance et la bonne volonté des clients. Cela montre que le marchand est prêt à soutenir les opérations commerciales de l'acheteur, ce qui peut favoriser des affaires récurrentes et à des relations à long terme.

Inconvénients

• Vitesse de circulation des fonds : Le décalage entre la réalisation d'une vente et l'encaissement du paiement peut mettre à rude épreuve les ressources financières de l'entreprise, surtout si le cycle des dépenses sortantes (telles que les salaires, le loyer ou les fournitures) reste constant. Cela peut nécessiter l'utilisation de marges de crédit ou de prêts pour couvrir les besoins financiers à court terme, ce qui peut augmenter le niveau d'endettement de l'entreprise.

• Risque de défaillance : L'octroi d'un crédit augmente le risque de défaut de paiement. Les clients peuvent retarder ou ne pas effectuer les paiements en raison de difficultés financières, d'une mauvaise gestion ou de circonstances imprévues, ce qui peut entraîner des pertes pour le marchand.

• Affectation des ressources : La gestion des conditions net nécessite des ressources pour la facturation des clients, le suivi des factures et l'encaissement des paiements, ainsi que le suivi éventuel des retards de paiement ou le recouvrement. Ces frais administratifs nécessitent du temps et des ressources qui pourraient être consacrés à d'autres secteurs d'activité.

Plateformes numériques pour la gestion des conditions de paiement net et de la facturation

Les plateformes numériques telles que Stripe ont transformé la façon dont les entreprises gèrent les conditions net et la facturation. Stripe propose les outils et fonctionnalités suivants qui peuvent simplifier le processus de facturation et la gestion des conditions net.

• Création de facture : Stripe dispose d'un système de facturation que les entreprises peuvent utiliser pour créer des factures professionnelles avec des conditions de paiement personnalisables, y compris des conditions net flexibles qui peuvent les aider à répondre à leurs besoins de trésorerie et à entretenir des relations avec leurs clients.

• Rappels automatisés : Stripe peut envoyer des rappels de paiement automatisés aux clients, ce qui les encourage à payer dans les délais sans avoir à effectuer de tâches administratives supplémentaires.

• Traitement des paiements : Stripe peut traiter les paiements effectués par divers moyens, notamment les cartes de crédit, les cartes de débit et les virements ACH, ce qui permet aux entreprises de prendre en charge les préférences de ses différents clients et augmente les chances de réussite des paiements.

• Rapports et analyses : Stripe fournit des rapports et des analyses détaillés sur le paiement des factures, ce qui permet aux entreprises de suivre leurs performances financières et de dégager des tendances. Ces données peuvent être utilisées pour prendre des décisions éclairées sur les politiques de crédit et les conditions de paiement.

Bonnes pratiques pour gérer les conditions de paiement net en tant que petite entreprise

Voici quelques bonnes pratiques pour la gestion des conditions net en tant que petite entreprise.

• Définissez les termes à l'avance : Communiquez clairement vos conditions de paiement aux clients avant le début des travaux. Il s'agit notamment de préciser les conditions net (par exemple, 30 jours net), la date d'échéance, les éventuels frais de retard de paiement et les moyens de paiement acceptés. Documentez ces points dans vos contrats ou accords.

• Proposez plusieurs options de paiement : Acceptez différents moyens de paiement (p. ex. cartes de crédit, virements ACH) pour permettre à vos clients de vous payer plus facilement.

• Encouragez les paiements anticipés : Pensez à offrir une petite réduction (par exemple, entre 1 % et 2 %) pour les paiements anticipés.

• Envisagez une politique de frais de retard : Des frais de retard raisonnables (p. ex., 1,5 % par mois) peuvent inciter les clients à payer dans les délais. Énoncez clairement votre politique en matière de frais de retard dans vos conditions.

• Facturez rapidement : Envoyez les factures dès que les travaux sont terminés ou que le produit est expédié. Plus tôt vous facturez, plus vite vous pouvez vous attendre à être payé.

• Suivi des anciennes factures : Examinez régulièrement vos comptes débiteurs pour identifier les factures en souffrance et hiérarchiser les efforts de recouvrement en conséquence.

• Suivi des retards de paiement : Commencez par un e-mail ou un appel téléphonique de rappel amical, et intensifiez si nécessaire. Si tout le reste échoue, envisagez de recourir à une agence de recouvrement, voire à une action en justice en dernier recours.

• Examiner et réajuster : Révisez régulièrement vos conditions de paiement et ajustez-les en fonction de vos besoins de trésorerie, des normes du secteur et de vos relations avec les clients.