I termini di pagamento netto sono condizioni indicate nelle fatture che specificano le tempistiche entro le quali deve essere effettuato un pagamento. Comunemente espressi come "a 30", "a 60" o "a 90", questi termini stabiliscono che il pagamento totale deve essere effettuato entro 30, 60 o 90 giorni. Grazie ai termini di pagamento netto, sia venditori che acquirenti hanno una chiara visione dei tempi di incasso e di pagamento, facilitando la gestione del flusso di cassa. A seconda delle specifiche esigenze operative e delle tipologie di rapporti instaurati con la clientela, diversi settori o aziende possono stabilire termini netti standard differenti.

Esploriamo nel dettaglio i termini di pagamento più comuni, i vantaggi e gli svantaggi di ciascuna opzione, gli strumenti digitali a disposizione per gestire pagamenti e fatture, e infine, consigli pratici per le piccole imprese.

Di cosa tratta questo articolo?

• Termini di pagamento netto comunemente utilizzati
  
• Termini di pagamento netto rispetto alle carte di credito
  
• Termini di pagamento netto: vantaggi e svantaggi
  
• Strumenti digitali per la gestione dei termini di pagamento netto e della fatturazione
  
• Best practice per la gestione dei termini di pagamento netto per le piccole imprese
  

Termini di pagamento netto comunemente utilizzati

I termini di pagamento netto stabiliscono quando una fattura deve essere saldata in seguito alla sua emissione. Le diverse varianti offrono vari livelli di flessibilità e sicurezza per entrambe le parti, riflettendo l'equilibrio di potere nelle relazioni commerciali, il livello di fiducia e le strategie finanziarie delle aziende coinvolte. A volte, le attività possono negoziare termini personalizzati che si adattano alle esigenze specifiche sia dell'acquirente che del venditore, come piani di pagamento stagionali o pagamenti basati su più tappe a seconda del progetto da portare avanti.

Diamo un'occhiata ad alcuni termini di pagamento netto comunemente utilizzati.

• A 30 giorni: Il pagamento deve essere effettuato entro 30 giorni dalla data di emissione della fattura. Il pagamento a 30 giorni viene spesso utilizzato perché fornisce tempo sufficiente all'acquirente per valutare i beni o i servizi senza ritardi eccessivi nel pagamento del venditore.

• A 60 giorni: Il pagamento deve essere effettuato entro 60 giorni dalla data di emissione della fattura. Il pagamento a 60 giorni potrebbe essere utilizzato per acquisti più grandi o in settori in cui sono comuni progetti più lunghi. Questo consente ai pagatori di avere più tempo per raccogliere i fondi necessari, soprattutto se le loro entrate sono cicliche o legate a tappe specifiche del progetto.

• A 90 giorni: Il pagamento deve essere effettuato entro 90 giorni dalla data di emissione della fattura. Questi termini sono meno frequenti e tipici di settori dove si gestiscono grandi progetti o acquisti. Tale periodo esteso consente agli acquirenti di far fronte a significativi esborsi, armonizzando i pagamenti con cicli di programmazione finanziaria di più lungo termine.

• A 10 o a 15 giorni: Il pagamento deve essere effettuato entro 10 o 15 giorni dalla data di emissione della fattura. Alcune attività potrebbero offrire termini di pagamento più brevi, ad esempio 10 o 15 giorni, soprattutto per prodotti o servizi che vengono consumati o rivenduti rapidamente.

• Pagamenti scaglionati: Alcune attività negoziano pagamenti scaglionati con termini a 30/60/90 giorni, che consentono pagamenti parziali su più intervalli. Questo può aiutare a gestire fatture di importo elevato, offrendo flessibilità all'acquirente e garantendo al contempo che il venditore venga pagato secondo una tempistica definita.

Termini di pagamento netto rispetto alle carte di credito

Sia i termini di pagamento netto che le carte di credito consentono di acquistare beni o servizi in anticipo e di saldare il saldo in un secondo momento. Ecco un confronto tra queste due opzioni di credito.

Termini di pagamento netto

L'acquirente riceve la merce o i servizi e gli viene concesso un determinato periodo di tempo (ad esempio, 30 giorni, 60 giorni) per pagare l'intero importo della fattura. Questi termini sono comunemente impiegati nelle transazioni tra attività, raramente negli acquisti al dettaglio. I venditori potrebbero sottoporre il potenziale acquirente a una valutazione creditizia prima di concedere condizioni di pagamento.

I termini di pagamento netto comportano i seguenti vantaggi:

• Gli acquirenti possono utilizzare i beni o servizi acquistati per generare entrate prima della scadenza del pagamento.

• A differenza delle carte di credito, in genere non vengono addebitati interessi sui termini netti (anche se potrebbero esserci commissioni per i pagamenti tardivi).

• Il rispetto dei termini di pagamento netto contribuisce a consolidare la fiducia reciproca tra le attività, favorendo rapporti commerciali duraturi.

• I termini sono spesso negoziabili e possono essere personalizzati per soddisfare entrambe le parti.

Carte di credito

L'acquirente paga immediatamente beni o servizi utilizzando una carta di credito e rimborsa la società della carta di credito in un secondo momento, probabilmente con gli interessi. Alcune carte comportano commissioni annuali, penali per pagamenti in ritardo o altri costi aggiuntivi, e il loro utilizzo è limitato dal limite di credito. Se non viene pagato per intero ogni mese, il debito della carta di credito può accumularsi rapidamente a causa degli alti tassi di interesse.

Le carte di credito possono offrire i seguenti vantaggi:

• Le carte di credito sono ampiamente accettate e facili da usare sia per le transazioni business-to-business (B2B) che business-to-consumer (B2C).

• Molte carte di credito offrono cashback, punti premio o altri incentivi.

• Alcune carte forniscono un'assicurazione o una protezione contro le frodi.

Termini di pagamento netto: vantaggi e svantaggi

Le attività possono decidere se offrire termini netti tenendo conto del proprio flusso di cassa, degli standard di settore pertinenti, dell'affidabilità finanziaria della propria clientela e della propria capacità amministrativa di gestione del credito. Per alcune attività, i benefici in termini di vendite e competitività offerti dai termini netti superano ampiamente i rischi e i costi. Per altre, i rischi potrebbero essere troppo grandi.

Ecco vantaggi e svantaggi dei termini netti.

Vantaggi

• Aumento delle vendite: Le attività possono utilizzare i termini netti per attirare clienti che potrebbero non disporre del capitale necessario per pagare immediatamente. Questo può essere particolarmente efficace nei settori in cui gli acquisti sono grandi o all'ingrosso.

• Vantaggio competitivo: Nei mercati competitivi, i termini di pagamento flessibili possono distinguere un'azienda dai suoi competitor. Se due aziende offrono prodotti o servizi simili, quella con termini di pagamento più favorevoli potrebbe generare più entrate.

• Fidelizzazione dei clienti: Fornire termini netti può creare fiducia nei clienti. Un’operazione del genere dimostra che il venditore è disposto a sostenere le operazioni commerciali dell'acquirente, il che può portare a relazioni commerciali ripetute e a lungo termine.

Svantaggi

• Velocità finanziaria: Il tempo che intercorre tra una vendita e l'incasso del pagamento può creare tensioni finanziarie, in particolare se le uscite aziendali (stipendi, affitto o forniture) rimangono stabili. Potrebbe essere necessario ricorrere a linee di credito o prestiti per far fronte alle immediate esigenze finanziarie, con un conseguente aumento del debito aziendale.

• Rischio di insolvenza: L'estensione del credito aumenta il rischio di insolvenza nei pagamenti. I clienti potrebbero ritardare o non effettuare i pagamenti a causa di problemi finanziari, gestionali o imprevisti, causando perdite al venditore.

• Allocazione delle risorse: Gestire i termini netti significa far fronte a una serie di attività che richiedono risorse dedicate: dalla fatturazione alla riscossione, passando per il monitoraggio dei pagamenti in sospeso. Questo sovraccarico amministrativo richiede tempo e risorse che potrebbero essere spesi in altre aree aziendali.

Strumenti digitali per la gestione dei termini di pagamento netto e della fatturazione

Le piattaforme digitali come Stripe hanno trasformato il modo in cui le attività gestiscono i termini netti e la fatturazione. Stripe offre strumenti e funzionalità in grado di semplificare la procedura di emissione delle fatture e la gestione dei termini netti.

• Creazione delle fatture: Stripe dispone di un sistema di fatturazione che le attività possono utilizzare per creare fatture professionali con termini di pagamento personalizzabili, inclusi termini netti flessibili per supportare le loro esigenze in termini di flusso di cassa e relazioni con i clienti.

• Promemoria automatici: Stripe può inviare promemoria di pagamento automatici ai clienti, incoraggiando pagamenti puntuali senza ulteriore oneri amministrativi.

• Elaborazione dei pagamenti: Stripe può elaborare i pagamenti con diverse modalità, tra cui carte di credito, carte di debito e trasferimenti ACH, consentendo alle attività di soddisfare le diverse preferenze dei clienti e aumentando la probabilità che i pagamenti vadano a buon fine.

• Reportistica e analisi: Con Stripe, le aziende dispongono di report e analisi granulari sui pagamenti delle fatture, ottenendo una visione completa delle proprie performance finanziarie e individuando con precisione le tendenze. Questi dati possono essere utilizzati per prendere decisioni consapevoli sulle politiche di credito e sui termini di pagamento.

Best practice per la gestione dei termini di pagamento netto per le piccole imprese

Di seguito sono riportate alcune best practice per la gestione dei termini netti per le piccole imprese.

• Definisci i termini in anticipo: Comunica chiaramente i tuoi termini di pagamento ai clienti prima dell'inizio della collaborazione. Ciò comprende i termini di pagamento (ad esempio 30 giorni), la data di scadenza, eventuali penali per ritardi e i metodi di pagamento accettati. Inserisci i termini in contratti e accordi.

• Offri più opzioni di pagamento: Accetta una serie di metodi di pagamento (ad esempio, carte di credito, trasferimenti ACH) per consentire ai clienti di pagarti facilmente.

• Incentiva i pagamenti anticipati: Valuta l'idea di offrire un piccolo sconto (ad esempio dell'1-2%) per i pagamenti anticipati.

• Valuta l'introduzione di una politica sanzionatoria per i ritardi: Una commissione ragionevole per il ritardo (ad esempio, l'1,5% al mese) può incentivare la puntualità dei pagamenti. Indica esplicitamente le condizioni relative ai pagamenti oltre i termini stabiliti.

• Emetti la fattura tempestivamente: Invia le fatture non appena il lavoro è completato o il prodotto viene spedito. Prima emetti la fattura, prima puoi aspettarti il pagamento.

• Tieni sotto controllo le fatture vecchie: Controlla regolarmente i tuoi crediti per identificare le fatture scadute e stabilire le giuste priorità per le attività di riscossione.

• Esegui un follow-up dei pagamenti in ritardo: Inizia con un cortese promemoria via e-mail o telefono. Se ciò non dovesse bastare, è opportuno intensificare i contatti. Solo come ultima ratio, si potrebbe valutare l'intervento di un'agenzia di recupero crediti o di un'azione legale.

• Effettua analisi e regolati di conseguenza: Rivedi regolarmente i tuoi termini di pagamento e modificali in base alle tue esigenze in termini di flusso di cassa, agli standard del settore e alle relazioni con i clienti.