Sedan EU-förordning 2015/751 trädde i kraft 2015 har nya regler gällt för kreditkort för företag. Dessa regler har en direkt inverkan på ett företags ansvar, så det är viktigt att känna till EU-förordningen.

I den här artikeln går vi igenom vad som är ett företagskreditkort, vilka för- och nackdelar det har och vilka krav som måste uppfyllas sedan EU-förordningen 2015/751 trädde i kraft. Vi förklarar också vilka konsekvenser förordningen får för företag och vilka försiktighetsåtgärder de bör vidta för att skydda sig.

Vad innehåller den här artikeln?

• Vad är ett företagskreditkort?
  
• Vilka är fördelarna med ett företagskreditkort?
  
• Vilka är nackdelarna med ett företagskreditkort?
  
• Vilka EU-regler gäller sedan införandet av EU-förordningen 2015/751?
  
• Vilken inverkan har EU-förordningarna på företag?
  

Vad är ett företagskreditkort?

Ett företagskreditkort, ibland kallat företagskort, är ett kreditkort som används av företag i affärssyfte för att täcka företagets utgifter. Anställda på ett företag kan använda det för att betala för varor eller tjänster utan att använda kontanter. De anställda behöver till exempel inte använda sina privata konton för att köpa kontorsmaterial eller betala hotell- och transportkostnader under affärsresor, utan kan använda företagskontot istället. På plastkortet står företagets namn, kreditkortsnummer och den anställdes namn.

Den främsta fördelen med ett kreditkort är dess förmåga att ge kortfristig kredit. Medan kontanter används omedelbart och betalningar som görs via girocard debiteras från kontot efter några dagar, avräknas utgifter som uppkommit med ett kreditkort i slutet av månaden via ett referenskonto. Med dessa betalkort tar kreditkortsföretaget inte betalt ränta på de pengar som förskotterats. I Tyskland finns det för närvarande cirka 38,4 miljoner kreditkort i omlopp.

Företagskreditkort fungerar för företag i alla storlekar, från enmansföretag till stora företag. Det enda kravet för att få ett kort är god kredit. Ansökningar kan göras via banker eller direkt till utfärdare. De mest kända utfärdarna av kreditkort för företag är Visa, Mastercard, American Express och Diners Club.

Virtuella eller digitala företagskreditkort kan också fungera som alternativ till fysiska plastkort. Dessa kan användas via system för mobila betalningar som Apple Pay eller Google Pay. Stripe-kort kan stödja dig med ditt enskilda kortprogram, oavsett om det handlar om fysiska eller virtuella kort. Kortutfärdande gör att du kan skapa, hantera, anpassa och skala upp ditt kortprogram.

Vilka typer av företagskreditkort finns det?

Även om linjerna blir alltmer suddiga finns det två huvudtyper av företagskreditkort: företagskort och corporate-kort.
Ett företagskort är ett kreditkort som är utformat för små och medelstora företag. Det är billigare och lättare att ansöka om än ett corporate-kort, men det erbjuder vanligtvis bara grundläggande funktionalitet för utgiftshantering och konto. Ett corporate-kort, å andra sidan, erbjuder anpassade lösningar för att hantera stora utgifter, hantera komplexa planer för resor och få tillgång till specialrabatter. Därför passar det bättre för större företag.

Dessutom är företag vanligtvis begränsade till ett begränsat antal företagskort, medan det vanligtvis inte finns någon gräns för antalet corporate-kort som kan utfärdas. Det finns också en skillnad mellan corporate-kreditkort och corporate-resekort.

Vad är ett corporate-kort för resor?

Ett corporate-resekort är ett kreditkort som främst används för att betala för utgifter för affärsresor. Detta inkluderar främst hotellbokningar och kostnader för flyg, tågresor eller hyrbilar. Utgifter som inte är relaterade till affärsresor kan inte betalas med ett corporate-resekort. Dessutom kan det inte användas för att ta ut kontanter eller göra betalningar under resan. Ett corporate-resekort utfärdas till företaget, inte till den enskilda firman. I stället för att utfärda ett fysiskt kort tillhandahåller företaget ofta ett nummer som kan ges till partnerföretag, till exempel flygbolag eller hotell.

Vilka är fördelarna med ett företagskreditkort?

Företagskreditkort erbjuder företag ett bekvämt sätt att hantera och kontrollera utgifter, samtidigt som de ger flera funktioner och fördelar. Här är en översikt över de viktigaste fördelarna:

• Enkelhet: Företagskreditkort förenklar i hög grad företagets betalningar och hjälper till att hålla affärsutgifter och personliga utgifter åtskilda. De förenklar också konton eftersom anställda inte behöver skicka in enskilda firmans kvitton till företaget. Utgifterna är lätta att kategorisera och utgiftsrapporter kan genereras snabbt.
  
• Likviditet: Eftersom företagskontot inte debiteras förrän i slutet av månaden förbättrar företagskortbetalningar företagets kortfristiga likviditet.
  
• Ingen förskottsbetalning: Anställda behöver inte göra personliga förskott för utgifter som företaget har. De har också lite eller inga kontanter att bära på sig.
  
• Villkor: Jämfört med privata kortköp erbjuder företagskreditkort ofta mer förmånliga villkor. De kan erbjuda gratis kontantuttag utomlands eller längre villkor för betalning. Dessutom finns ofta rabatter på företagets utgifter, till exempel bonuspoäng för flygmil eller cashback för vissa utgiftskategorier. Försäkringspaket kan också ingå, till exempel avbeställning av resa eller internationell sjukförsäkring.
  
• __ Ansvar:__ Med företagskreditkort är företaget och inte den enskilda individen ansvarigt för alla skulder och förpliktelser som medföljer användning av kortet. Detta innebär att individer inte behöver genomgå en kreditupplysning.
  
• Utgiftskontroll: Företag kan använda ett företagskreditkort för att sätta specifika utgiftsgränser och därigenom kontrollera de anställdas utgifter.
  

Vilka är nackdelarna med ett företagskreditkort?

Även om företagskreditkort har flera fördelar finns det också några potentiella nackdelar som bör övervägas:

• Begränsat urval av utfärdare: Det finns färre leverantörer av företagskreditkort än för personliga kreditkort.
  
• Risk för bedrägeri: Anställda som lämnar företaget kan utgöra en risk för bedrägeri. Om företaget inte lyckas få tillbaka företagets kreditkort från anställda som slutar, är det fortfarande ansvarigt för eventuella utgifter som de kan ådra sig.
  
• Administrativ börda: Företagskreditkort för företag kommer ofta med en ökad administrativ börda. Men när processen med konton är väl etablerad kan denna nackdel faktiskt bli en fördel tack vare den tid som sparas.
  

Vilka EU-regler gäller sedan införandet av EU-förordningen 2015/751?

Sedan 2015 har nya regler för företagskreditkort införts på EU-nivå genom förordningen om "förmedlingsavgifter för kortbaserade betalningstransaktioner" (2015/751). Detta innebär att ett företagskort endast får klassificeras som ett sådant om transaktionerna processas via ett företags företagskonto.

Fram till 2015 var det möjligt att länka ett företagskreditkort till innehavarens personliga konto. Kortutfärdare kunde ha ett separat konto för sina kunder som var länkat till deras huvudkonto. Nu måste företag skapa ett officiellt konto för betalning. Det innebär att ett avtal endast kan ingås mellan utfärdaren av kortet och företaget. EU-förordningen syftar till att säkerställa att privata utgifter och utgifter för företag tydligt kan skiljas åt. Som ett resultat av detta är företag fullt ansvariga för transaktioner som görs med företagets kort.

Vilken inverkan har EU-förordningarna på företag?

Eftersom företag är ansvariga för alla betalningar som görs med företagskreditkort måste lämpliga skyddsåtgärder finnas. Det bör finnas ett starkt förtroende mellan ledningen och kortinnehavarna. Det är dock tillrådligt att ha ett skriftligt avtal som tydligt definierar de syften för vilka företagskreditkortet får och inte får användas.

Den viktigaste regeln är följande: Kortet får endast användas för utgifter i företaget. Personliga betalningar är förbjudna. Avtalet bör dessutom innehålla detaljerad information om korrekt användning av kortet och vad som ska göras vid förlust eller stöld. Vissa utfärdare av kort erbjuder en SMS-tjänst för att bekräfta kortbetalningar. På så sätt kan du snabbt avgöra om kortet används utan auktorisering.

Dessutom rekommenderas en utgiftsgräns för kortet. En enskild firma kan sätta en utgiftsgräns för varje anställd som använder ett företagskort. Denna gräns kan höjas under vissa tidsperioder, till exempel när en längre affärsresa planeras och högre utgifter väntas.

Helst bör ledningen utse en eller flera enskilda personer som ska fungera som kontaktpunkt för kortanvändare. De kan ge information vid osäkerhet och snabb hjälp vid nödsituationer. Dessutom bör dessa personer se till att avtal om kort sägs upp i god tid och att företagets kreditkort återfås från anställda som lämnar företaget.