Desde que o Regulamento da UE 2015/751 entrou em vigor em 2015, novas regras foram aplicadas aos cartões de crédito empresariais. Essas regras têm impacto direto na responsabilidade da empresa, portanto, é importante que você esteja familiarizado com a diretiva da UE.

Neste artigo, falaremos sobre o que exatamente se qualifica como um cartão de crédito empresarial, quais são suas vantagens e desvantagens e quais requisitos devem ser observados desde a implementação do Regulamento da UE 2015/751. Também explicaremos as implicações do regulamento para as empresas e quais precauções elas devem tomar para se proteger.

O que será abordado neste artigo?

• O que é um cartão de crédito empresarial?
  
• Quais são as vantagens de um cartão de crédito empresarial?
  
• Quais são as desvantagens de um cartão de crédito empresarial?
  
• Quais regulamentos da UE se aplicam desde a introdução do Regulamento da UE 2015/751?
  
• Qual é o impacto dos regulamentos da UE nas empresas?
  

O que é um cartão de crédito empresarial?

Um cartão de crédito empresarial, às vezes chamado de cartão de crédito da empresa, é um cartão de crédito usado por empresas para fins comerciais para cobrir despesas comerciais. Os funcionários de uma empresa podem usá-lo para pagar por bens ou serviços sem usar dinheiro. Por exemplo, os funcionários não precisam usar suas contas pessoais para comprar material de escritório ou para pagar despesas de hotel e transporte durante viagens de negócios; eles podem usar a conta da empresa. O cartão plástico exibe o nome da empresa, o número do cartão de crédito e o nome do funcionário.

A principal vantagem de um cartão de crédito é sua capacidade de fornecer crédito de curto prazo. Enquanto o dinheiro é gasto imediatamente e os pagamentos feitos via girocard são debitados em conta após alguns dias, as despesas incorridas com cartão de crédito são liquidadas no final do mês por meio de uma conta de referência. Com esses cartões de cobrança, a empresa do cartão de crédito não cobra juros sobre o dinheiro adiantado. Existem cerca de 38,4 milhões de cartões de crédito atualmente em circulação na Alemanha.

Os cartões de crédito empresariais funcionam para empresas de todos os portes, desde empresas individuais até grandes corporações. O único requisito para obter um cartão é ter um bom crédito. As inscrições podem ser feitas por meio de bancos ou diretamente aos emissores. Os emissores mais conhecidos de cartões de crédito empresariais são Visa, Mastercard, American Express e Diners Club.

Os cartões de crédito empresariais virtuais ou digitais também podem servir como alternativas aos cartões físicos de plástico. Eles podem ser usados por meio de sistemas de dispositivos móveis, como o Apple Pay ou o Google Pay. O Stripe Issuing pode apoiar você no seu programa de cartões individuais, seja com cartões físicos ou virtuais. O Issuing permite criar, gerenciar, personalizar e ampliar seu programa de cartões corporativos.

Que tipos de cartões de crédito empresariais existem?

Embora as linhas estejam se tornando cada vez mais tênues, há dois tipos principais de cartões de crédito empresariais: cartões de empresa e cartões corporativos.
Um cartão empresarial é um cartão de crédito projetado para empresas de pequeno e médio porte. É mais barato e mais fácil de solicitar do que um cartão corporativo, mas normalmente oferece apenas funções básicas de gerenciamento de despesas e contabilidade. Um cartão corporativo, por outro lado, oferece soluções customizadas para gerenciar grandes despesas, lidar com planos de viagem complexos e acessar descontos especiais. Como resultado, ele é mais adequado para empresas maiores.

Além disso, as empresas geralmente estão restritas a um número limitado de cartões comerciais, enquanto normalmente não há limite para o número de cartões corporativos que podem ser emitidos. Há também uma diferença entre os cartões de crédito corporativos e os cartões corporativos de viagem.

O que é um cartão corporativo de viagem?

Um cartão corporativo de viagem é um cartão de crédito usado principalmente para pagar despesas de viagem da empresa. Isso inclui principalmente reservas de hotéis e o custo de voos, viagens de trem ou aluguel de carros. As despesas não relacionadas a viagens de negócios não podem ser pagas com um cartão de viagem corporativo. Além disso, ele não pode ser usado para retirar dinheiro ou fazer pagamentos durante a viagem. Um cartão corporativo de viagem é emitido para a empresa, não para a pessoa física. Em vez de emitir um cartão físico, a empresa geralmente fornece um número que pode ser fornecido a empresas parceiras, como companhias aéreas ou hotéis.

Quais são as vantagens de um cartão de crédito empresarial?

Os cartões de crédito empresariais oferecem às empresas uma maneira conveniente de gerenciar e controlar os gastos, ao mesmo tempo em que proporcionam vários recursos e benefícios. Aqui está uma visão geral dos benefícios mais importantes:

• Simplificação: Os cartões de crédito empresariais simplificam muito os pagamentos com cartão e ajudam a manter separadas as despesas pessoais e empresariais. Eles também simplificam a conta porque os funcionários não precisam enviar recibos individuais para a empresa. As despesas são fáceis de serem categorizadas e os relatórios de despesas da empresa podem ser gerados rapidamente.
  
• Liquidez: Como a conta empresarial não é debitada até o final do mês, os pagamentos com cartão de crédito empresarial melhoram a liquidez de curto prazo da empresa.
  
• Sem pagamento presencial: Os funcionários não precisam fazer adiantamentos pessoais para as despesas da empresa. Eles também têm pouco ou nenhum dinheiro para carregar.
  
• Condições: Em comparação com as compras com cartões pessoais, os cartões de crédito empresariais geralmente oferecem termos mais favoráveis. Eles podem oferecer retiradas gratuitas de dinheiro no exterior ou termos de pagamento mais longos. Além disso, muitas vezes estão disponíveis descontos em despesas da empresa, como pontos de bônus para milhas aéreas ou cashback para determinadas categorias de gastos. Os pacotes de seguro também podem ser incluídos, como cancelamento de viagem ou seguro-saúde internacional.
  
• Responsabilidade: Com os cartões de crédito empresariais, a empresa, e não a pessoa física, é responsável por todas as dívidas e responsabilidades decorrentes do uso do cartão. Isso significa que as pessoas físicas não precisam passar por uma verificação de crédito.
  
• Controle de gastos: As empresas podem usar o cartão de crédito empresarial para definir limites de gastos específicos, controlando assim os gastos dos funcionários.
  

Quais são as desvantagens de um cartão de crédito empresarial?

Embora os cartões de crédito empresariais tenham várias vantagens, há também algumas possíveis desvantagens que devem ser consideradas:

• Escolha limitada de emissores: Há menos fornecedores de cartões de crédito empresariais do que para cartões de crédito pessoais.
  
• Risco de fraude:Os funcionários que deixam a empresa podem representar um risco de fraude. Se a empresa não conseguir recuperar o cartão de crédito da empresa dos funcionários que estão saindo, ela continuará responsável por quaisquer despesas em que eles possam incorrer.
  
• Carga administrativa: Os cartões de crédito empresariais geralmente acarretam uma carga administrativa maior. No entanto, quando o processo contábil estiver bem estabelecido, essa desvantagem pode se tornar uma vantagem devido à economia de tempo.
  

Quais regulamentos da UE se aplicam desde a introdução do Regulamento da UE 2015/751?

Desde 2015, novas regras relativas a cartões de crédito empresariais foram introduzidas em nível da UE sob o regulamento "comissões interbancárias para transações de pagamento com cartão" (2015/751). Como resultado, um cartão de crédito empresarial só pode ser classificado como tal se suas transações forem processadas por meio de uma conta corporativa da empresa.

Até 2015, era possível vincular um cartão de crédito empresarial à conta pessoal do titular da conta. Os emissores de cartões podiam manter uma conta separada para seus clientes, vinculada à sua conta principal. Agora, as empresas devem criar uma conta de pagamento oficial. Isso significa que um contrato só pode ser acordado entre o emissor do cartão e a empresa. A regulamentação da UE visa garantir que as despesas privadas e empresariais possam ser claramente separadas. Como resultado, as empresas são totalmente responsáveis pelas transações feitas com o cartão de crédito da empresa.

Qual é o impacto dos regulamentos da UE nas empresas?

Como as empresas são responsáveis por todos os pagamentos feitos com cartões de crédito empresariais, é necessário que haja salvaguardas adequadas. Deve haver uma forte relação de confiança entre a gerência e os titulares do cartão. No entanto, é aconselhável ter um contrato por escrito que defina claramente as finalidades para as quais o cartão de crédito da empresa pode ou não ser usado.

A regra mais importante é a seguinte: o cartão só pode ser usado para despesas da empresa. Pagamentos presenciais são proibidos. Além disso, o contrato deve incluir informações detalhadas sobre o uso adequado do cartão e o que fazer em caso de perda ou roubo. Alguns emissores de cartão oferecem um serviço de confirmação de pagamento por SMS. Isso permite que você determine rapidamente se o cartão está sendo usado sem autorização.

Recomenda-se também um limite de gastos com o cartão. Um limite de despesas individual pode ser definido para cada funcionário que usa um cartão de crédito corporativo. Esse limite pode ser aumentado em determinados períodos, como quando uma viagem de negócios prolongada é planejada e despesas maiores são previstas.

O ideal é que a gerência designe uma ou mais pessoas físicas para servir como ponto de contato para os usuários do cartão. Eles podem fornecer informações em caso de incerteza e assistência imediata em caso de emergência. Além disso, essas pessoas físicas devem garantir que os contratos de cartão sejam cancelados em tempo hábil e que os cartões de crédito da empresa sejam recuperados dos funcionários que deixam a empresa.