Nederländerna är benägna att använda digitala pengar (”digitaal geld” på nederländska). Forskning visar att två tredjedelar av det nederländska folket skulle vara villiga att använda den föreslagna digitala euron. Men för närvarande finns det ingen regeringsutgiven digital valuta i Nederländerna. Och även om det är lagligt att inneha kryptovaluta, finns det få ställen som accepterar kryptobetalningar för varor eller tjänster i Nederländerna. Verkligheten är att de flesta nederländska företag inte behöver en omfattande strategi för digital valuta just nu, men de behöver en tydlig förståelse för vad digital valuta (”digitale valuta” på nederländska) är så att de kan förbereda sig för framtiden.

Nedan kommer vi att utforska vad digital valuta är, några överväganden om reglering och skatt, och hur du bedömer om det kan passa in i din betalningskonfiguration.

Viktiga punkter

• Argumentet för att acceptera kryptovaluta är starkast för B2B-säljare med internationella motparter eller de som betjänar krypto-infödda kundsegment.

• Förordningen om marknader för kryptotillgångar (MiCA) fastställer ett harmoniserat EU-licensramverk för leverantörer av kryptotillgångstjänster (CASP), men företag som helt enkelt accepterar kryptovaluta som betalning klassificeras inte som CASP och har andra skyldigheter.

• Den digitala euron är fortfarande under utveckling. Den utformas som en detaljhandels-CBDC som distribueras via befintliga banker och betalleverantörer.

Vad är digital valuta?

Digital valuta är pengar som existerar och rör sig helt i digital form, utan någon fysisk motsvarighet. De denomineras, överförs och förvaras digitalt. Den definieras av vem som utfärdar den, vad som stöder den, hur den styrs och hur stabilt dess värde är.

Betalningsmetoden iDEAL Ω| Wero är inte en digital valuta. Det är ett överföringssystem byggt ovanpå euro-bankkonton. Det flyttar befintliga centralbankspengar. Digitala valutor flyttar något strukturellt annorlunda.

Hur fungerar digital valuta i Nederländerna?

För närvarande är kryptovalutor den enda aktivt accepterade, verkliga digitala valutan och de är inte lagligt betalningsmedel i Nederländerna. Det betyder att ingen kund kan tvinga dig att acceptera Bitcoin och du kan inte heller tvinga dem. Alla företag som accepterar kryptovaluta gör det av fritt val. Den nederländska skattemyndigheten (Belastingdienst) behandlar innehav av kryptovaluta som tillgångar, som redovisas i Box 3 i inkomstdeklarationen. Och de omfattas av systemet med fiktiv avkastning, där skatten baseras på antagen avkastning snarare än faktiska vinster.

Europeiska centralbanken inledde förberedelsefasen för den digitala euron i slutet av 2023 och påskyndar utvecklingen från och med våren 2026. Den nuvarande utformningen pekar mot en CBDC för detaljhandeln som är direkt tillgänglig för enskilda firmor och företag, där banker och betalningsleverantörer fungerar som distributionsmellanhänder. Inget lanseringsdatum har bekräftats.

Vilka former av digital valuta använder företag i Nederländerna?

Det finns några användningsfall för nederländska företag att arbeta med digitala valutor:

• Kryptovaluta som betalningsmetod: Även om de är i sin linda kan kryptovalutor vara vettiga för branscher som teknik och kreativa tjänster. De största komplikationerna är volatilitet, bokföringsmässig behandling och skatterapporteringsskyldigheter med Belastingdienst.

• Stablecoin för gränsöverskridande avräkning: Stablecoin som är knutna till den amerikanska dollarn eller euron, som USDC och USDT, är meningsfulla i internationella B2B-sammanhang där det är långsamt eller dyrt att göra eller ta emot internationella betalningar via traditionell korrespondentbank.

• Digital euro (förväntad): Den digitala euron existerar ännu inte som ett live betalningsinstrument, men företag med en framåtblickande betalningsstrategi bör vara uppmärksamma.

Hur påverkar digital valuta din betalinfrastruktur?

Om du bestämmer dig för att acceptera kryptovaluta från enskilda kunder kan du antingen acceptera den direkt till en plånbok som du kontrollerar eller använda en betalleverantör som hanterar konvertering och avräkning åt dig.

Om du accepterar kryptovaluta direkt måste du hantera privata nycklar, valutakursrisk och bokföringskomplexitet. Om du använder en betalleverantör kan den acceptera kryptovaluta från kunder å dina vägnar och avräkna i euro till ditt bankkonto. Till exempel stöder Stripe USDC-betalningar i kvalificerade länder och avräknar i lokal valuta så att företag slipper ha kryptovaluta i sina böcker. Nederländska företag som redan använder Stripe för kortbetalningar kan lägga till kryptovaluta i samma infrastruktur, med enhetlig rapportering.

I B2B-sammanhang är infrastrukturfrågan annorlunda. Du arbetar vanligtvis med en kryptobörs eller specialistleverantör och hanterar transaktionsavgifter på kedjan och stämmer av blockchain-transaktionsposter mot ditt bokföringssystem. Verktygen har förbättrats, men det innebär fortfarande mer arbete än en vanlig banköverföring.

Vilka är övervägandena för digital valuta i Nederländerna?

Övervägandena för digital valuta delas in i olika kategorier: regulatoriska, finansiella och operationella. Inget av dem är oöverstigligt, men att ignorera något av dem skapar problem som är mycket svårare att lösa i efterhand.

Regulatoriskt

• MiCA-licensiering: Om ditt företag utfärdar token eller tillhandahåller förvaringsplånböcker behöver du en licens. I Nederländerna utfärdas den av finansmarknadsmyndigheten (AFM). Om du helt enkelt accepterar kryptovaluta som betalning är du inte en CASP under MiCA och licenskraven gäller inte för dig direkt.

• Wwft-skyldigheter: Lagen om förhindrande av penningtvätt och finansiering av terrorism kallas kort för Wwft på nederländska. Enligt den gör inte accepterande av kryptovaluta från kunder dig automatiskt till en rapporteringsskyldig enhet. Men om din volym är betydande och du driver något som liknar en börsfunktion bör du söka juridisk rådgivning om din situation.

Finansiellt

• Volatilitet: Ett företag som fakturerar i euro men accepterar kryptovaluta tar på sig en valutakursrisk under den tid det innehar denna kryptovaluta innan det konverteras. Många företag minskar denna risk genom att konvertera omedelbart vid försäljningsstället (POS-system), vilket betalleverantörer ofta gör som standard.

• Skattemässig behandling: Belastingdienst kräver att företag som tar emot kryptovaluta konverterar den till euro för att bokföras som intäkter. På balansdagen måste du värdera kryptovalutainnehav till inköpspris eller marknadsvärde, beroende på vilket som är lägst.

Drift

• Oåterkallelighet: Blockchain-transaktioner kan inte återkallas när de väl har bekräftats. Om en kund betalar i kryptovaluta och bestrider en transaktion hanterar du det kommersiellt genom återbetalningar, inte genom själva betalningsnätverket.

• Kundernas efterfrågan: Nederländska kunder är mycket väl tillgodosedda med iDEAL | Wero, kort och digitala plånböcker. Den inkrementella efterfrågan på betalningsalternativ med kryptovaluta är verklig men smal. Om du inte specifikt riktar dig till kunder som föredrar eller kräver betalningar i kryptovaluta, kan omkostnaderna överväga fördelarna.

Passar digital valuta för ditt företag i Nederländerna?

Om digital valuta är vettigt för ditt företag beror på din kundbas och transaktionstyp. Så här bör olika typer av företag tänka på det:

• B2C-företag som säljer till nederländska kunder: Du har lite tid på dig innan du behöver överväga digital valuta. För närvarande hanterar iDEAL | Wero nederländska onlinebetalningar effektivt, och att lägga till kryptovaluta som ett utcheckningsalternativ är troligtvis inte vettigt om det bara kommer att användas av en liten del av kunderna. Det kan ändras om den digitala euron lanseras och integreras smidigt med befintliga utcheckningsflöden, men det är inte ett beslut du behöver fatta nu.

• B2B-företag med internationella motparter: Om du gör transaktioner på internationella marknader där bankinfrastrukturen är långsam eller dyr, är det värt att på allvar utvärdera avräkning i stablecoin. Effektivitetsvinsterna på gränsöverskridande betalningar kan vara betydande, och verktygen har mognat tillräckligt för att det inte längre är förbehållet krypto-infödda företag.

• Företag med krypto-infödda kundsegment: Om du är inom teknik, spel, kreativa branscher eller tjänster som angränsar till decentraliserad finansiering, kan accepterande av kryptovaluta genom en betalleverantör som Stripe lägga till alternativ utan betydande omkostnader. Konvertering-till-fiat-modellen tar bort mycket av den ekonomiska bördan.

Så kan Stripe hjälpa dig

Stripe Payments tillhandahåller en enhetlig, global betalningslösning som hjälper alla företag – från skalande startup-företag till globala företag – att acceptera betalningar online, personligen och runt om i världen. Företag kan ta emot stablecoin-betalningar nästan var som helst i världen som avräknas som fiatvaluta i deras Stripe-saldon.

Det här kan Stripe Payments hjälpa till med:

• Optimera din kassaupplevelse: Skapa en friktionsfri kundupplevelse och spara tusentals teknikertimmar med förbyggda betalningsgränssnitt och tillgång till över 125 betalningsmetoder, inklusive stablecoin och krypto.

• Expandera till nya marknader snabbare: Nå kunder över hela världen och minska komplexiteten och kostnaderna för hantering av flera valutor med gränsöverskridande betalningsalternativ, tillgängliga i 195 länder och för över 135 valutor.

• Göra betalningar både fysiskt och online till en enhetlig upplevelse: Bygg en enhetlig köpupplevelse i digitala och fysiska kanaler för att personanpassa interaktioner, belöna lojalitet och öka intäkterna.

• Förbättrad betalningsprestanda: Öka intäkterna med en rad anpassningsbara, lättkonfigurerade betalningsverktyg, inklusive kodfritt skydd mot bedrägeri och avancerade funktioner för att förbättra auktoriseringstiderna.

• Snabbare utveckling med en flexibel och pålitlig plattform för tillväxt: Bygg vidare på en plattform som är utformad för att skala upp med dig, med historisk upptid på 99,999 % och branschledande tillförlitlighet.

Läs mer om hur Stripe Payments kan driva dina online- och fysiska betalningar, eller börja i dag.