Het omzetbelastingtarief van de staat North Dakota is 5,00% voor de meeste detailhandelsverkopen, maar veel steden en sommige counties heffen daar nog hun eigen belastingen bovenop. Hierdoor lopen de gecombineerde tarieven op sommige plaatsen op tot wel 8,75%. Hieronder bespreken we welke tarieven de steden en counties in North Dakota hanteren, hoe de registratie en aangifte van omzetbelasting werken, en hoe je de lokale omzetbelasting in de staat berekent.

Hoogtepunten

• Het basistarief voor omzetbelasting in North Dakota is 5,00%, maar het gemiddelde gecombineerde tarief is 7,09%.

• Steden zijn een belangrijke bron van lokale omzetbelasting in North Dakota, en het gemiddelde lokale omzetbelastingtarief is 2,09%.

• Ondernemingen die in North Dakota verkopen, moeten zich registreren, het juiste gecombineerde tarief innen op basis van de locatie van de koper, en aangifte doen via het Taxpayer Access Point (TAP)-systeem van de staat.

Wat is het omzetbelastingtarief in North Dakota?

Het omzetbelastingtarief voor de hele staat North Dakota is 5,00%. Dit basistarief geldt voor de meeste detailhandelsverkopen van materiële persoonlijke eigendommen.

Wat zijn de lokale omzetbelastingtarieven in North Dakota?

In North Dakota mogen zowel steden als counties lokale omzetbelasting heffen, evenals gebruiksbelasting. Het gecombineerde tarief hangt af van waar de verkoop plaatsvindt. Twee transacties die slechts een paar kilometer uit elkaar liggen, kunnen verschillende belastingverplichtingen met zich meebrengen. Veel bevolkingscentra heffen lokale belastingen, waardoor het gemiddelde gecombineerde tarief oploopt tot 7,09%.

Sommige steden hebben extra belastingen voor specifieke zaken, zoals accommodatie, restaurants en autoverhuur. Zo heffen Fargo, Grand Forks, Minot, Valley City en West Fargo bijvoorbeeld een lokale verblijfsbelasting. Provinciale belastingen komen minder vaak voor dan gemeentelijke belastingen. Wanneer zowel gemeentelijke als provinciale belastingen van toepassing zijn, worden deze bovenop elkaar geteld. Dat betekent dat sommige plaatsen tot wel 3,75% aan lokale toeslagen kunnen heffen bovenop het staatspercentage van 5,00%.

Gemiddelde omzetbelasting in North Dakota in 2026

Wat is het omzetbelastingtarief per stad in North Dakota?

Wat is het omzetbelastingtarief per county in North Dakota?

De gecombineerde tarieven variëren per stad in North Dakota. De onderstaande tabel toont de minimale stadstarieven voor de belangrijkste bevolkingscentra. De werkelijke tarieven liggen hoger, rekening houdend met de staatsomzetbelasting en mogelijke extra belastingen.

Wat is belastbaar in North Dakota

Materiële persoonlijke bezittingen zijn belastbaar, tenzij ze specifiek zijn vrijgesteld. Veelvoorkomende vrijstellingen zijn onder andere:

• De meeste boodschappen, maar geen kant-en-klaarmaaltijden

• Geneesmiddelen op recept

• Commerciële meststoffen, evenals schimmel-, onkruid- en insecticiden voor de landbouw

• Medische apparatuur

• Digitale producten, maar geen vooraf geschreven computersoftware.

Belastingvrije diensten zijn onder andere:

• Vervoer en bezorging

• Werkzaamheden in ziekenhuizen en verpleeghuizen

• Reparatiediensten

Hoe werkt de omzetbelasting in North Dakota voor ondernemingen?

Eerst moet je bepalen of je omzetbelasting moet innen in North Dakota. Daarvoor is een fysieke nexus (een winkel, magazijn, kantoor of werknemers in de staat) of een economische nexus (meer dan $ 100.000 aan belastbare omzet in North Dakota in het huidige of voorgaande kalenderjaar) vereist. Als je aan een van beide voldoet, moet je je registreren.

Zodra je je hebt geregistreerd, ontvang je een vergunning en kun je beginnen met het heffen van belasting op belastbare transacties. Vraag een vergunning aan 30 dagen voordat je je onderneming opent.

De staat wijst een aangiftefrequentie toe aan een onderneming (maandelijks, driemaandelijks of jaarlijks) op basis van hoe vaak er omzet wordt gegenereerd. Aangiften worden ingediend en betaald via het TAP-systeem. Bij te late aangiften worden boetes opgelegd. Als je belasting int in meerdere regio’s in North Dakota, moet je aangifte elk lokaal tarief apart vermelden. Je kunt geen vast tarief voor de hele staat afdragen.

Verkopers met meerdere vestigingen en verkopers op afstand

Voor ondernemingen die actief zijn in North Dakota hangt het lokale tarief af van waar ze verkopen. Detailhandelaren die vanuit meerdere locaties in de staat verkopen, moeten voor elke locatie het juiste gecombineerde tarief innen.

North Dakota hanteert een op de bestemming gebaseerde bronheffing. Dus voor verkopers op afstand is het tarief gebaseerd op het afleveradres.

Als je klantenbestand in North Dakota zich uitstrekt over Fargo, Williston en het landelijke Stutsman County, heb je te maken met minstens drie verschillende gecombineerde tarieven voor al die transacties. Het beheren van meerdere regio’s wordt al snel complex naarmate het verkoopvolume groeit.

Tools zoals Stripe Tax passen automatisch het juiste gecombineerde tarief toe op basis van de locatie van de koper op het moment van verkoop. Stripe Tax houdt ook bij of producten belastbaar zijn. Als een bestelling zowel belastbare als vrijgestelde artikelen bevat, wordt er alleen belasting geheven waar dat nodig is. Als je onderneming naast North Dakota ook in andere staten belastingplichtig is, genereert Stripe Tax de gegevens op regionaal niveau die nodig zijn om correct aangifte te doen. Je hoeft niet handmatig tarieftabellen te vergelijken of de database van de belastingcommissaris te raadplegen voor elke aangifte.

Hoe bereken je de omzetbelasting in North Dakota?

Om de omzetbelasting in North Dakota te berekenen, vermenigvuldig je de verkoopprijs met het juiste gecombineerde tarief voor de locatie van de transactie.

De uitdaging is om het juiste tarief te bepalen, vooral als je naar meerdere adressen verzendt, in verschillende steden actief bent of een mix van belastbare en vrijgestelde goederen in dezelfde transactie verkoopt. De omzetbelastingcalculator van Stripe kan snel een schatting geven van het gecombineerde tarief per locatie.

Hoe Stripe Tax kan helpen

Stripe Tax maakt het naleven van belastingregels makkelijker, zodat jij je kunt focussen op het laten groeien van je bedrijf. Stripe Tax helpt je om je verplichtingen in de gaten te houden en waarschuwt je als je op basis van je Stripe-transacties de drempel voor btw-registratie overschrijdt. Daarnaast berekent en int het automatisch omzetbelasting, belasting over de toegevoegde waarde (btw) en goederen- en dienstenbelasting (GST) op zowel fysieke als digitale goederen en diensten, in alle staten van de VS en in meer dan 100 landen.

Begin met het wereldwijd innen van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande integratie, op een knop in het dashboard te klikken of onze krachtige applicatieprogrammeerinterface (API) te gebruiken.

Stripe Tax helpt je bij het volgende:

• Begrijpen waar je je moet registreren en belastingen moet innen: bekijk waar je belastingen moet innen op basis van je Stripe-transacties. Nadat je je hebt geregistreerd, kun je binnen enkele seconden belastinginning inschakelen in een nieuwe staat of een nieuw land. Je kunt beginnen met het innen van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande Stripe-integratie of door met één klik op de knop belastinginning toe te voegen in het Stripe-dashboard.

• Registreren om belasting te betalen: laat Stripe je wereldwijde belastingregistraties beheren en profiteer van een vereenvoudigd proces waarbij de aanvraaggegevens vooraf worden ingevuld, waardoor je tijd bespaart en je gemakkelijker aan de lokale regelgeving kunt voldoen.

• Automatisch belasting innen: Stripe Tax berekent en int het juiste bedrag aan verschuldigde belasting, ongeacht wat of waar je verkoopt. Het ondersteunt honderden producten en diensten en is up-to-date met belastingregels en tariefwijzigingen.

• Vereenvoudigen van de aangifte: Stripe Tax kan makkelijk worden geïntegreerd met aangiftepartners, zodat je wereldwijde aangiften nauwkeurig en tijdig zijn. Laat onze partners je aangiften beheren, zodat jij je kunt concentreren op de groei van je onderneming.

Lees meer over Stripe Tax of ga vandaag nog aan de slag.