Le paiement sur facture est l’un des moyens de paiement les plus populaires dans le commerce de détail en Allemagne, tant dans les magasins physiques que dans le commerce en ligne. En 2023, près de 27 % des achats en ligne en Allemagne ont été payés sur facture. Les entreprises qui ont une clientèle en Allemagne devraient donc envisager le paiement sur facture comme une option de paiement.

Dans cet article, vous découvrirez ce qu’est le paiement sur facture, son fonctionnement, ses avantages et ses inconvénients, et comment les entreprises peuvent le proposer à leurs clients.

Sommaire de cet article

• Qu’est-ce que le paiement sur facture ?
  
• Fonctionnement du paiement sur facture
  
• Avantages du paiement sur facture
  
• Inconvénients du paiement sur facture
  
• Moyens pour les commerces de détail de proposer le paiement sur facture
  

Qu’est-ce que le paiement sur facture ?

Le paiement sur facture est un mode de paiement différé permettant au client de ne payer qu’à la réception du produit. Les clients commandent des produits, et au lieu de payer au moment de l’achat, une facture est jointe à la livraison ou envoyée par voie électronique. Cette facture précise un délai de paiement spécifique (par exemple, 30 jours après réception de la marchandise). Au cours de cette période, les clients sont tenus de transférer le montant de la facture sur le compte désigné par l’entreprise.

Fonctionnement du paiement sur facture

Le paiement sur facture peut s’effectuer en quelques étapes simples. Voici un résumé du processus :

Commande de produits

Les clients procèdent comme d'habitude pour sélectionner les produits souhaités dans la boutique en ligne, en parcourant le site Web et en ajoutant des articles à leur panier. Au moment du paiement, ils sélectionnent l’option « Paiement sur facture ».

Le paiement sur facture est également possible dans de nombreux magasins physiques. Les clients doivent se renseigner sur place car tous les commerçants ne proposent pas cette option. De plus, le paiement sur facture n’est parfois disponible que pour certains groupes de clients, tels que les clients réguliers ou professionnels.

Vérification de solvabilité

Pour éviter les défauts de paiement, de nombreux commerçants effectuent des vérifications de solvabilité sur les clients qui choisissent de payer sur facture. Il s’agit d’examiner des critères tels que l’historique des paiements antérieurs et la situation financière du client. Si la vérification de solvabilité d’un client est positive, le paiement sur facture est approuvé.

Certaines entreprises ou leurs prestataires de services de paiement limitent également la valeur maximale d’une commande en fonction de la solvabilité du client. Dans ces cas, les clients ne pourront peut-être acheter des articles qu'à hauteur de 300 € ou 500 €, par exemple.

Livraison et facturation

Après une vérification de solvabilité concluante, les marchandises sont préparées pour l’expédition et envoyées au client. L’envoi comprend une facture contenant toutes les informations importantes : le montant de la facture, la date d’échéance et les coordonnées bancaires de l’entreprise. La facture peut également être envoyée par e-mail sous forme numérique.

Lorsqu’ils paient sur facture dans un magasin physique, les clients peuvent soit prendre les marchandises immédiatement, soit les recevoir plus tard. Cela dépend notamment de la disponibilité des marchandises en stock. Dans de nombreux cas, l’entreprise émet la facture directement au moment du paiement. Cependant, l’entreprise peut également envoyer la facture ultérieurement par e-mail ou par courrier ou la joindre à la livraison de la marchandise. Certains commerçants demandent une signature pour confirmer le contrat d’achat, et d’autres exigent un acompte.

Réception et inspection des marchandises

Les clients reçoivent les marchandises commandées et ont la possibilité de les inspecter avant d’effectuer un paiement. Ils peuvent ainsi vérifier que les produits ont été livrés dans leur intégralité, confirmer leur qualité et constater l’absence de tout défaut potentiel.

Paiement de la facture

Dans le délai de paiement indiqué (généralement de 14 à 30 jours), le client doit transférer le montant de la facture sur le compte désigné par l’entreprise. Il est important de préciser correctement l’objet du paiement afin que le paiement puisse être clairement associé à la commande. Par exemple, si le « numéro de facture 12345678 » est indiqué comme motif de paiement sur la facture, ce numéro doit être reflété à l'identique sur le virement bancaire.

Alternativement, les clients peuvent retourner les marchandises à l’entreprise avant la date limite de paiement. Dans ce cas, aucun paiement n’est dû.

Procédure de relance pour retards de paiement

Si les clients ne paient pas leurs factures à temps, le processus de relance commence. Dans un premier temps, l’entreprise envoie un rappel de paiement, suivi d’une lettre de relance. Si le client ne paie toujours pas, l’entreprise peut confier la créance à une agence de recouvrement des créances.

Avantages du paiement sur facture

Le paiement sur facture présente plusieurs avantages tant pour les clients que pour les entreprises. Vous trouverez ci-dessous un aperçu des principaux avantages :

Avantages pour les clients

• Flexibilité de paiement : Les clients se voient accorder un délai de paiement et peuvent régler le montant de la facture impayée dans ce délai. Au lieu d’avoir à payer au moment de la commande, ils peuvent choisir un délai de paiement plus flexible.
  
• Pas de frais supplémentaires : Contrairement à l’achat à tempérament, il n’y a généralement pas de frais supplémentaires ni d’intérêts lors de l’achat sur facture, à condition que le client respecte le délai de paiement.
  
• Simplicité du processus de paiement : Le paiement par facture est simple et ne nécessite généralement pas la saisie immédiate de données sensibles de compte bancaire ou de carte de crédit.
  
• Sécurité et confiance : Les clients peuvent voir les marchandises avant de payer. La confiance est ainsi renforcée, en particulier lorsqu'il s'agit d'acheter auprès de nouveaux commerçants ou de commerçants peu connus.
  
• Pas de risque de défauts : Si les marchandises sont endommagées ou défectueuses, elles peuvent être retournées sans paiement. Il n’y a aucun risque financier pour le client.
  

Avantages pour les commerçants

• Satisfaction client : Les clients peuvent se sentir rassurés en payant par facture. Il en résulte une confiance accrue envers le commerçant et une plus grande fidélité de la part des clients.
  
• Réduction du risque d’abandon : Les clients sont moins enclins à abandonner un achat lorsqu’ils paient sur facture. En effet, ils n’ont pas besoin de saisir des informations de paiement sensibles pendant le processus de paiement.
  
• Augmentation du chiffre d’affaires : Le paiement sur facture réduit la barrière à l’achat, car les clients n’ont pas à payer tant qu’ils n’ont pas reçu la marchandise. Ce mode de paiement peut augmenter les taux de conversion et les revenus.
  
• Avantage concurrentiel : Les entreprises qui proposent le paiement sur facture peuvent se différencier de leurs concurrents qui n’acceptent que le paiement anticipé ou le paiement immédiat.
  

Inconvénients du paiement sur facture

Malgré de nombreux avantages, il existe aussi quelques inconvénients à acheter sur facture. Vous trouverez ci-dessous un résumé des points les plus importants pour les clients et les commerçants :

Inconvénients pour les clients

• Frais de retard : Si la facture n’est pas payée dans les délais, des frais de retard et des intérêts pourront être facturés.
  
• Vérification de la solvabilité : Certaines entreprises effectuent une vérification de crédit. Si les informations fournies sont négatives, le moyen de paiement peut être refusé. Les clients dont le crédit est médiocre peuvent ne pas être en mesure de payer sur facture.
  
• Vue d’ensemble des paiements : Lorsque les clients effectuent plusieurs achats sur facture, il peut être difficile d’assurer le suivi de toutes les factures impayées et de leurs dates d’échéance. Par conséquent, des paiements peuvent être accidentellement oubliés ou payés en retard.
  
• Pas de réduction immédiate : Certains commerçants peuvent offrir des réductions pour un paiement immédiat qui ne sont pas disponibles lorsque vous achetez sur facture.
  

Inconvénients pour les commerçants

• Défauts et retards de paiement : Les commerçants courent le risque que les clients ne paient pas leurs factures ou les paient en retard. Il peut en résulter des problèmes de liquidité pour les commerçants, en particulier lorsque des montants importants sont en jeu.
  
• Augmentation des coûts administratifs : La gestion des factures impayées, des lettres de relance et des rappels de paiement peut être chronophage. Les commerçants ont souvent besoin de consacrer des ressources supplémentaires à la gestion des comptes clients. De plus, les vérifications de crédit peuvent être coûteuses.
  
• Probabilité plus élevée d’un retour de marchandises : Les clients qui achètent sur facture sont plus enclins à retourner des articles. Parce qu’ils n’ont pas pris d’engagement financier, ils peuvent se sentir moins obligés de conserver les produits qu’ils ont commandés.
  

Pour en savoir plus, consultez notre comparatif détaillé des avantages et inconvénients du paiement sur facture.

Moyens pour les commerces de détail de proposer le paiement sur facture

Si vous dirigez une entreprise et que vous souhaitez commencer à accepter le paiement de factures, vous devrez effectuer quelques démarches préalables :

Protection juridique

Tout d’abord, vous devez comprendre les exigences légales qui s’appliquent à vous. En cas de doute, demandez l’avis d’un juriste. En Allemagne, par exemple, vous devez vous conformer au Code civil allemand (BGB) et aux lois sur la protection des données lors de la collecte de données personnelles à des fins de vérification de solvabilité. Il est également important de définir dès le départ des conditions de paiement claires. Celles-ci doivent inclure la date d’échéance et les conséquences d’un retard de paiement.

Mise en œuvre technique

Vient ensuite la mise en œuvre technique. Des prestataires de services externes peuvent vous aider en fournissant l’infrastructure technique nécessaire. Avec Stripe Payments, vous pouvez proposer automatiquement à vos clients en Allemagne plus de 100 moyens de paiement différents, y compris des bons de commande. Vous pouvez ainsi accepter et gérer tous les paiements en toute simplicité. L’option de paiement supplémentaire doit être intégrée à votre site Web de manière conviviale afin que le processus d’achat se déroule sans problème.

Gestion des créances impayées

Il est fort probable que certaines des factures que vous émettez seront payées en retard ; vous devez donc assurer le suivi de toutes les créances en souffrance en temps utile. Cette surveillance comprend le suivi des paiements entrants, l’émission de lettres de relance et, si nécessaire, le renvoi de la dette à une agence de recouvrement. De nombreuses entreprises s’appuient sur des outils d’automatisation pour envoyer des rappels et des lettres de relance. Ces outils permettent de réduire la charge administrative et de s’assurer qu’aucun paiement n’est oublié.

Pour une gestion efficace des risques, vous devriez également envisager le recours à l'affacturage ou à l'assurance-crédit. Avec l’affacturage, vous pouvez vendre vos créances impayées à une société d’affacturage et recevoir immédiatement une grande partie du montant de la facture. La société d’affacturage conservera une petite partie du montant de la facture à titre d’honoraires. La société d’affacturage assume alors le risque lié au traitement des paiements.

Lorsque vous utilisez Stripe Payments, vous bénéficiez de virements particulièrement rapides : Quelle que soit la date de paiement, et que vos clients paient ou non, Stripe vous enverra le montant de la facture en deux jours seulement. Vos processus de facturation et de relance sont également entièrement externalisés auprès de Stripe.

Sensibilisation des clients

Enfin, il est important d’informer vos clients de votre nouvelle option de paiement. La meilleure façon de diffuser l’information est de l’afficher sur votre site Web, de la publier dans une newsletter ou de l’envoyer dans un e-mail personnalisé. Soyez transparent sur les modalités de paiement, les dates d’échéance et les conséquences d’un retard de paiement.