รัฐจะเปลี่ยนอัตราภาษีอยู่ตลอด กฎการเสียภาษีสำหรับสินค้าก็แตกต่างกันไปตามเขตอำนาจศาล และการขายข้ามช่องทางก็อาจนำมาซึ่งภาระหน้าที่ทางภาษีใหม่ๆ ได้ ธุรกิจที่ไม่ได้วางแผนภาษีการขายล่วงหน้าก็อาจพบการสูญเสียทางการเงิน ค่าปรับหรือบทลงโทษ และการบั่นทอนความไว้วางใจของลูกค้าได้

คู่มือนี้จะอธิบายขั้นตอนแรกๆ ในปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีการขายในสหรัฐอเมริกา เช่น การประเมินความเสี่ยงด้านภาษีในอดีตและปัจจุบันและการลงทะเบียนตามความจำเป็น การแก้ไขปัญหาในอดีต การจัดการอัตราและใบรับรองโดยอัตโนมัติ และการวางโมเดลการกำกับดูแลที่ช่วยให้ระบบและทีมของคุณพร้อมรับการตรวจสอบ

1. ประเมินว่าคุณมีภาระหน้าที่ทางภาษีอยู่ที่ใด และจัดให้มีการติดตามตรวจสอบอยู่ตลอด

• ส่งออกยอดขายรวมและจำนวนธุรกรรมในช่วง 12-24 เดือนที่ผ่านมาโดยแยกตามรัฐ รวมถึงเคาน์ตี/เมืองหรือเขตภาษีพิเศษ ให้ใส่ยอดขายจากมาร์เก็ตเพลสและแพลตฟอร์ม กิจกรรมของคลังสินค้า และยอดขายที่จุดขายทั้งหมด
  
• เมื่อคุณมีข้อมูลยอดขายแล้ว ให้ตรวจสอบดูว่ายอดขายถึงเกณฑ์รายรับหรือธุรกรรมใดในระหว่างช่วงเวลาย้อนหลังดังกล่าว
  
• ติดตามกิจกรรมการขายในรัฐ เมือง และเขตอำนาจศาลพิเศษ วันที่เกิดความเชื่อมโยง (เมื่อเป็นไปตามภาระหน้าที่) ความถี่ในการยื่นตามที่หน่วยงานด้านภาษีของรัฐกำหนดไว้ และหมายเลขใบอนุญาต (ในกรณีที่ได้รับ) โดยให้จัดเก็บไว้ในสเปรดชีตที่ใช้ร่วมกันหรือระบบภายใน
  

2. จดทะเบียนตามความจำเป็น

• รวบรวมเอกสารที่ถูกต้อง เช่น เอกสารการจัดตั้งธุรกิจ หมายเลขประกันสังคม (SSN) ของเจ้าของ หรือหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TIN) หากจำเป็น ข้อมูลยอดขายสำหรับเขตอำนาจศาลที่เก็บภาษี (สัญญาคลังสินค้า ตำแหน่งที่ตั้งของพนักงาน) และข้อมูลธนาคารสำหรับการชำระเงินด้วยการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ (EFT)
  
• จดทะเบียนขอใบอนุญาตภาษีการขายและบันทึกหมายเลขใบอนุญาตและความถี่ในการยื่นภาษีในบันทึกของคุณ
  

3. กระทบยอดและแก้ไขภาระทางภาษีที่ผ่านมา

• เปรียบเทียบยอดขายที่ผ่านมาตามเขตอำนาจศาลกับภาษีที่เก็บมา ระบุภาระทางภาษีที่ยังไม่ได้เก็บและปัญหาในการยื่นภาษี
  
• ในส่วนของความเสี่ยงครั้งใหญ่ที่ผ่านมา ให้ประเมินข้อตกลงการเปิดเผยข้อมูลโดยสมัครใจ (VDA) หรือแนวทางที่ให้ความสำคัญกับการจดทะเบียนเป็นอันดับแรกกับที่ปรึกษา เพื่อลดบทลงโทษและจัดโครงสร้างการชำระเงิน
  
  • VDA: VDA มักจะลดบทลงโทษและจำกัดระยะเวลาย้อนหลัง ประมาณการภาระทางภาษี บทลงโทษ และดอกเบี้ยที่อาจเกิดขึ้น
    
  • *แนวทางที่ให้ความสำคัญกับการจดทะเบียนเป็นอันดับแรก: * จดทะเบียนและยื่นแบบแสดงรายการตั้งแต่วันนี้ ให้ปรึกษากับที่ปรึกษาเกี่ยวกับการเปิดเผยข้อมูลโดยสมัครใจหรือการเจรจาภาระทางภาษีที่ผ่านมา
    
• ดูแลเอกสารประกอบ ใบเสร็จการนำส่ง และการคำนวณทั้งหมดให้สามารถเข้าถึงได้ในกรณีที่มีการตรวจสอบ
  

4. ล้างข้อมูลลูกค้าและธุรกรรม

• ใช้ Address Validation API ที่รวมอยู่ในขั้นตอนการชำระเงินและการนำเข้าคำสั่งซื้อ เพื่อให้แน่ใจว่าการกำหนดเขตอำนาจศาลทางภาษีเป็นไปอย่างถูกต้อง
  
• รวมรายการที่ซ้ำกัน ตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีแหล่งข้อมูลเดียวสำหรับที่อยู่สำหรับจัดส่งและที่อยู่ในการเรียกเก็บเงินของลูกค้า และติดแท็กบัญชีด้วยแอตทริบิวต์ที่เกี่ยวข้องกับภาษี เช่น ลูกค้าคลังสินค้าในรัฐ
  
• หากเป็นไปได้ ให้ตั้งค่าสถานะธุรกรรมในอดีตเป็น "เก็บภาษีแล้ว" "ยังไม่ได้เก็บภาษี" หรือ "ได้รับการยกเว้นโดยมีใบรับรอง" เพื่อรองรับการแก้ไขและการรายงาน
  

5. จำแนกการเสียภาษีสำหรับสินค้าและการจัดส่ง

• ทำความเข้าใจว่าแต่ละ SKU ของคุณถือเป็นสินค้าที่ต้องเสียภาษีในที่ใดบ้าง
  
• จดบันทึกว่ารัฐกำหนดให้ต้องเสียภาษีการจัดส่งหรือไม่ และวิธีที่คุณแสดงการจัดส่งในใบแจ้งหนี้ (ระบุแยกต่างหากหรือรวมไปเลย) ให้อัปเดตระบบการชำระเงินไปตามข้อมูลนั้น
  
• ตรวจสอบการเสียภาษีสำหรับสินค้าดิจิทัล การให้บริการระบบซอฟต์แวร์ (SaaS) และบริการเฉพาะทางในแต่ละเขตอำนาจศาล และกำหนดรหัสภาษีที่เหมาะสม สินค้าประเภทเหล่านี้มีกฎการเสียภาษีที่แตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ
  
• ระบุประเภทการยกเว้น (การขายต่อ รัฐบาล องค์กรไม่แสวงผลกำไร) และแบบฟอร์มใบรับรองที่จำเป็นและการตรวจสอบตามที่รัฐกำหนดไว้
  

6. เปิดใช้การเก็บ การยกเว้น และการจัดการใบรับรอง

• ใช้เครื่องมือการจัดการใบรับรองเพื่อจัดเก็บใบรับรองการยกเว้น บันทึกข้อมูลเมตา (เขตอำนาจศาล ประเภทการยกเว้น การหมดอายุ) และส่งการแจ้งเตือนการต่ออายุโดยอัตโนมัติ
  
• กำหนดค่าตรรกะของแพลตฟอร์มเพื่อใช้การยกเว้นกับธุรกรรมที่เข้าเกณฑ์เท่านั้น และเก็บการอ้างอิงใบรับรองไว้ในใบแจ้งหนี้และแบบแสดงรายการ
  
• ตรวจสอบให้แน่ใจว่าธุรกรรมที่ผ่านมาที่ใช้ใบรับรองได้รับการติดแท็กไว้เพื่อใช้เป็นหลักฐานการตรวจสอบ
  

7. จัดตั้งขั้นตอนการยื่นและการนำส่งภาษี

• ระบุความถี่ในการยื่นภาษี วันครบกำหนด และกฎการชำระเงินพิเศษใดๆ ตามเขตอำนาจศาลลงในปฏิทินภาษีของคุณ
  
• ทำความเข้าใจขั้นตอนการยื่นภาษีของรัฐแต่ละขั้น และแบบฟอร์มที่จำเป็นต้องใช้ และบันทึกข้อมูลการเข้าสู่ระบบของรัฐของคุณไว้ในที่ปลอดภัย
  
• ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ตั้งค่า EFT, Automated Clearing House (ACH) หรือวิธีการชำระเงินของรัฐแล้ว และมีเงินให้ใช้ได้ ให้ใช้ขั้นตอนการอนุมัติสำหรับการนำส่งภาษี
  

8. การรายงาน การกระทบยอด และการจัดทำเอกสาร

• กระทบยอดภาษีที่เก็บตามเขตอำนาจศาลเทียบกับจำนวนเงินที่รายงานในแบบแสดงรายการ
  
• จัดเก็บการวิเคราะห์ความเชื่อมโยง, การจดทะเบียน, ใบรับรองการยกเว้น, ไฟล์ PDF ของแบบแสดงรายการ, การยืนยันการชำระเงิน และการติดต่อไว้ในตำแหน่งที่ค้นหาได้
  
• จัดทำข้อมูลสรุปภาษีรายเดือนและรายไตรมาสสำหรับฝ่ายการเงินและฝ่ายบริหาร ระบุการเปลี่ยนแปลงสถานะของความเชื่อมโยง การจดทะเบียนที่ยังไม่แล้วเสร็จ และการนำส่งที่ค้างชำระ
  
• ปฏิบัติตามกฎการเก็บบันทึกของรัฐ (มักจะอยู่ที่ 3-7 ปี โดยแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ)
  

Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาทุ่มเทกับการพัฒนาธุรกิจให้เติบโต เริ่มเก็บภาษีทั่วโลกโดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวลงในระบบการผสานการทำงานที่มีอยู่ของคุณ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้ API อันทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยให้คุณติดตามตรวจสอบภาระหน้าที่และการแจ้งเตือนเมื่อเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีการขายตามธุรกรรมใน Stripe นอกจากนี้ยังสามารถจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีในนามของคุณในสหรัฐอเมริกา และจัดการการยื่นภาษีผ่านพาร์ทเนอร์ที่เชื่อถือได้อีกด้วย Stripe Tax ยังคำนวณและเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และภาษีสินค้าและบริการ (GST) โดยอัตโนมัติจากรายการต่อไปนี้

• สินค้าและบริการดิจิทัลในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและกว่า 100 ประเทศ
  
• สินค้าที่จับต้องได้ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและ 42 ประเทศ
  

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงานกับ Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนเพื่อชำระภาษี: หากคุณจำเป็นต้องจดทะเบียนภาษีการขายในสหรัฐอเมริกา ให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีแทนคุณ ช่วยกรอกรายละเอียดการยื่นล่วงหน้าและรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้น ทำให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น หากคุณต้องการความช่วยเหลือในการจดทะเบียนนอกสหรัฐอเมริกา Stripe ก็ร่วมมือกับ Taxually เพื่อช่วยคุณจดทะเบียนกับหน่วยงานด้านภาษีในท้องถิ่น

• เก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเก็บภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายสินค้าอะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม โดยรองรับสินค้าและบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความยุ่งยากในการยื่น: Stripe Tax ผสานการทำงานกับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีได้อย่างราบรื่น เพื่อให้การยื่นเอกสารทั่วโลกของคุณเป็นไปอย่างถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นเอกสารแทน เพื่อให้คุณมีเวลาโฟกัสที่การเติบโตของธุรกิจ

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้