Het basistarief voor de omzetbelasting in Californië is 7,25%, maar de gecombineerde tarieven variëren van 7,25% tot 11,25% in de verschillende rechtsgebieden van de staat. Het basistarief voor de omzetbelasting bestaat uit een staatspercentage van 6% en een verplicht lokaal percentage van 1,25% dat wordt gebruikt voor het vervoer in de county en de stad.

Hieronder leggen we uit hoe het tarief voor de omzetbelasting in Californië is opgebouwd, hoe regels op basis van herkomst en bestemming de tarieven bepalen, en wat de tarieven voor de omzetbelasting zijn voor de steden en counties in Californië.

Hoogtepunten

• Het basistarief voor de omzetbelasting in Californië is 7,25%, maar kan in bepaalde steden oplopen tot 11,25%.

• Omdat de gecombineerde tarieven zo sterk variëren, zijn tariefgegevens op adresniveau belangrijk voor nauwkeurige berekeningen van de omzetbelasting.

• De tarieven voor de omzetbelasting zijn voornamelijk gebaseerd op waar je verkoopt voor verkopen binnen de staat en waar de klant zich bevindt voor verkopen buiten de staat.

Wat is het tarief voor de omzetbelasting in Californië?

Het basistarief voor de omzetbelasting in Californië is 7,25%, een van de hoogste in het land voordat er lokale belastingen bijkomen. Californië staat counties en steden toe om extra districtsbelastingen te heffen, wat betekent dat 7,25% zelden het bedrag is dat klanten daadwerkelijk betalen. Het effectieve tarief voor de omzetbelasting in Californië varieert van 7,25% tot 11,25%.

De tarieven voor districtsbelastingen veranderen regelmatig. Het California Department of Tax and Fee Administration (CDTFA) publiceert zijn tarieftabellen elk kwartaal.

Hoe werkt het omzetbelastingtarief van Californië?

Californië hanteert voor verkopers binnen de staat een aangepast systeem op basis van de herkomst. Staats-, county- en gemeentelijke belastingen worden bepaald op basis van de vestigingsplaats van de verkoper, terwijl een districtsbelasting wordt geheven op basis van de woonplaats van de consument.

Verkopers van buiten de staat, inclusief online verkopers, zijn onderworpen aan een gebruiksbelasting die hetzelfde basistarief (7,25%) heeft als de omzetbelasting en is gebaseerd op het district van de klant in Californië. Omzetbelasting en gebruiksbelasting sluiten elkaar uit: als je omzetbelasting in rekening brengt bij een aankoop, kun je geen gebruiksbelasting meer in rekening brengen.

De regels voor economische nexus zijn sinds 2019 van kracht. Ondernemingen buiten de staat die in het vorige of huidige kalenderjaar meer dan $ 500.000 aan omzet in Californië hebben behaald, moeten zich registreren bij de CDTFA en omzetbelasting innen en afdragen, zelfs als ze geen fysieke aanwezigheid in de staat hebben.

Welke verkopen zijn belastbaar in Californië?

Materiële persoonlijke eigendommen zijn over het algemeen standaard belastbaar, terwijl diensten dat meestal niet zijn.

Hier zijn enkele opvallende vrijstellingen:

• Boodschappen: voedsel dat wordt verkocht om thuis te bereiden, is meestal vrijgesteld van omzetbelasting, hoewel bereid en warm voedsel wel belastbaar is.

• Receptgeneesmiddelen, medische hulpmiddelen, luiers en menstruatieproducten: Deze zijn allemaal vrijgesteld van omzetbelasting onder specifieke omstandigheden.

• Digitale goederen: Californië heft over het algemeen geen belasting op downloadbare software of mobiele apps, hoewel de regels variëren afhankelijk van hoe het product wordt geleverd.

• Productieapparatuur: bepaalde aankopen komen in aanmerking voor gedeeltelijke vrijstellingen onder specifieke CDTFA-programma's.

Als je niet zeker weet of wat je verkoopt belastbaar is, vind je op de website van de CDTFA categorie-specifieke richtlijnen die de status per producttype bevestigen.

Hoe bereken je de omzetbelasting in Californië?

De formule is eenvoudig: vermenigvuldig het belastbare verkoopbedrag met het gecombineerde tarief voor de transactielocatie. Wat Californië ingewikkeld maakt, is het vinden van het juiste tarief voor elke transactie.

De staat heeft honderden verschillende belastingjurisdicties, en een onderneming met klanten in heel Californië kan te maken hebben met tientallen verschillende tarieven tegelijk. Stripe Tax regelt dit automatisch; het berekent bij het afrekenen het juiste tarief op basis van de transactielocatie, past dit toe en houdt een audittrail bij waarin elke afschrijving wordt gekoppeld aan het gebruikte tarief. Gebruik Stripe’s omzetbelastingcalculator om de gecombineerde tarieven per adres te bekijken.

Wat zijn de lokale omzetbelastingtarieven in Californië?

De lokale omzetbelastingstructuur van Californië is opgebouwd uit verschillende lagen. Bovenop het basistarief van 6% komt nog eens 1,25% lokale belasting, waarmee het vervoer in de county wordt gefinancierd. Counties en steden kunnen ook extra districtsbelastingen invoeren via een volksstemming.

Districtsbelastingen variëren doorgaans van 0,25% tot 1,5% per maatregel, en binnen één rechtsgebied kunnen meerdere maatregelen op elkaar worden gestapeld. Steden zoals Alameda, Long Beach en delen van Los Angeles hebben gecombineerde tarieven van meer dan 11%.

Bereik van de omzetbelasting in Californië in 2026

De meeste belastingtarieven in de staat variëren van 8,25% tot 10,25%.

Wat zijn de omzetbelastingtarieven per stad in Californië?

De gecombineerde tarieven variëren tussen de grote steden in Californië. De onderstaande cijfers geven het minimale gecombineerde tarief voor elke stad weer. Het daadwerkelijke tarief voor een specifiek adres kan hoger zijn als er aanvullende districtsbelastingen van toepassing zijn op die locatie. Als je naar klanten in heel Californië verzendt en een vast tarief hanteert in plaats van op adresniveau op te zoeken, is het verschil in die lijst groot genoeg om tot echte aangiftefouten te leiden.

De tarieven zijn actueel vanaf het tweede kwartaal van 2026. Controleer dit bij de CDTFA voordat je aangifte doet, aangezien wijzigingen in de districtsbelasting elk kwartaal van kracht worden.

Wat zijn de omzetbelastingtarieven per county in Californië?

De tarieven op county-niveau zijn gebaseerd op het basistarief plus eventuele districtsbelastingen voor de hele county. Houd er rekening mee dat steden binnen elke county nog extra belastingen kunnen heffen, dus de cijfers in de onderstaande tabel zijn minimumtarieven. De counties Orange, Sacramento, San Diego en San Bernardino zitten dicht bij het basistarief op county-niveau, maar verschillende steden binnen die counties hebben hun eigen districtsbelastingen ingevoerd, waardoor het totaalbedrag hoger uitvalt.

Hier zijn de minimale gecombineerde omzetbelastingtarieven in de 10 meest bevolkte counties van Californië:

De tarieven weerspiegelen de minimumtarieven per county vanaf het tweede kwartaal van 2026. Afzonderlijke steden binnen elke county kunnen hogere gecombineerde tarieven hanteren. Iedereen die transacties in Californië verwerkt, zou moeten werken met tariefgegevens op adresniveau.

Hoe Stripe Tax kan helpen

Stripe Tax maakt het naleven van belastingregels makkelijker, zodat jij je kunt concentreren op het laten groeien van je onderneming. Stripe Tax helpt je om je verplichtingen bij te houden en waarschuwt je als je op basis van je Stripe-transacties de drempel voor omzetbelastingregistratie overschrijdt. Bovendien berekent en int het automatisch omzetbelasting, btw en GST op zowel fysieke als digitale goederen en diensten, in alle Amerikaanse staten en in meer dan 100 landen.

Begin met het wereldwijd bereken van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande integratie, op een knop in het Dashboard te klikken of onze krachtige API te gebruiken.

Stripe Tax helpt je bij het volgende:

• Begrijpen waar je je moet registreren en belastingen moet innen: bekijk waar je belastingen moet innen op basis van je Stripe-transacties. Nadat je je hebt geregistreerd, kun je binnen enkele seconden het innen van belastingen in een nieuwe staat of een nieuw land inschakelen. Je kunt beginnen met het innen van belastingen door één regel code toe te voegen aan je bestaande Stripe-integratie of door met één klik op de knop in het Stripe-dashboard belastinginning toe te voegen.

• Registreren om belasting te betalen: laat Stripe je wereldwijde belastingregistraties beheren en profiteer van een vereenvoudigd proces waarbij de aanvraaggegevens vooraf worden ingevuld, waardoor je tijd bespaart en je gemakkelijker aan de lokale regelgeving kunt voldoen.

• Automatisch belasting innen: Stripe Tax berekent en int het juiste bedrag aan verschuldigde belasting, ongeacht wat of waar je verkoopt. Het ondersteunt honderden producten en diensten en is up-to-date met belastingregels en tariefwijzigingen.

• Vereenvoudigen van de aangifte: Stripe Tax kan makkelijk worden geïntegreerd met aangiftepartners, zodat je wereldwijde aangiften nauwkeurig en tijdig zijn. Laat onze partners je aangiften beheren, zodat jij je kunt concentreren op de groei van je onderneming.

Meer info over Stripe Tax, of ga vandaag nog aan de slag.