Der Basissatz der Sales Tax-in Kalifornien beträgt 7,25 %, aber die kombinierten Sätze liegen je nach Zuständigkeitsbereich zwischen 7,25 %–11,25 %. Der Sales-Tax-Basissatz umfasst einen staatlichen Anteil von 6 % und einen obligatorischen lokalen Anteil von 1,25 %, der den Nahverkehr in den Countys und Städten finanziert.

Im Folgenden erläutern wir, wie der Sales Tax-Satz in Kalifornien strukturiert ist, wie die Regelungen zum Ursprungs- und Bestimmungsort die Sätze beeinflussen und wie hoch die Sales Tax-Sätze in den Städten und Countys von Kalifornien sind.

Das Wichtigste auf einen Blick

• Der Sales-Tax-Basissatz in Kalifornien beträgt 7,25 %, kann jedoch in bestimmten Städten bis zu 11,25 % betragen.

• Da die kombinierten Sätze sehr stark variieren, sind adressgenaue Steuersatzdaten für eine genaue Berechnung der Umsatzsteuer wichtig.

• Sales Tax-Sätze richten sich bei Verkäufen innerhalb des Bundesstaates hauptsächlich danach, wo Sie verkaufen und bei Verkäufen außerhalb des Bundesstaates danach, wo sich die Kundin bzw. der Kunde befindet.

Wie hoch ist der Sales Tax-Satz in Kalifornien?

Der staatliche Sales-Tax-Basissatz in Kalifornien beträgt 7,25 % – einer der höchsten im Land, bevor lokale Steuern hinzukommen. Kalifornien erlaubt Countys und Städten, zusätzliche Bezirkssteuern zu erheben, was bedeutet, dass Kundinnen und Kunden tatsächlich nur selten 7,25 % zahlen. Der effektive Sales Tax-Satz in Kalifornien liegt zwischen 7,25 %–11,25 %.

Die Steuersätze der Bezirke ändern sich regelmäßig. Die California Department of Tax and Fee Administration (CDTFA) veröffentlicht ihre Steuertabellen vierteljährlich.

Wie funktioniert die Sales Tax in Kalifornien?

Kalifornien wendet für Verkäufer/innen innerhalb des Bundesstaates ein modifiziertes Ursprungsprinzip an. Die Steuern auf Bundesstaats-, County- und Stadtebene richten sich nach dem Verkäuferstandort, während eine Bezirkssteuer auf der Grundlage des Verbraucherstandorts erhoben wird.

Verkäufer/innen außerhalb des Bundesstaates, einschließlich Online-Verkäufer/innen, unterliegen einer Nutzungssteuer, die denselben Basissatz (7,25 %) wie die Sales Tax hat und sich nach dem Bezirk der Kundin bzw. des Kunden in Kalifornien richtet. Sales Tax und Nutzungssteuer schließen sich gegenseitig aus: Wenn Sie auf einen Kauf Sales Tax erheben, ist eine zusätzliche Erhebung der Nutzungssteuer nicht möglich.

Die Regelung bezüglich des wirtschaftlichen Nexus ist seit 2019 in Kraft. Unternehmen mit Sitz außerhalb Kaliforniens, deren Umsatz in Kalifornien im vorangegangenen oder laufenden Kalenderjahr 500.000 US-Dollar übersteigt, müssen sich bei der CDTFA registrieren lassen und Sales Taxes erheben und abführen, auch wenn sie keine physische Präsenz im Bundesstaat haben.

Welche Umsätze sind in Kalifornien steuerpflichtig?

Sachgüter sind grundsätzlich steuerpflichtig, während Dienstleistungen in der Regel nicht steuerpflichtig sind.

Hier sind einige wichtige Ausnahmen:

• Lebensmittel: Für die Zubereitung zu Hause verkaufte Lebensmittel sind in der Regel von der Sales Tax befreit, während Fertiggerichte und warme Speisen steuerpflichtig sind.

• Verschreibungspflichtige Medikamente, Medizinprodukte, Windeln und Damenhygieneartikel: Diese sind unter bestimmten Umständen von der Sales Tax befreit.

• Digitale Güter: Kalifornien erhebt im Allgemeinen keine Steuer auf herunterladbare Software oder mobile Anwendungen, wobei die Regelungen je nach Art der Produktlieferung variieren.

• Produktionsanlagen: Bestimmte Anschaffungen kommen im Rahmen bestimmter Programme der CDTFA für Teilbefreiungen in Frage.

Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Ihre Waren steuerpflichtig sind, finden Sie auf der Website der CDTFA kategoriespezifische Leitlinien, die den Status nach Produkttyp bestätigen.

Wie berechnen Sie die Sales Tax in Kalifornien?

Die Formel ist unkompliziert: Multiplizieren Sie den steuerpflichtigen Verkaufsbetrag mit dem kombinierten Steuersatz für den Transaktionsort. Was Kalifornien so kompliziert macht, ist die Ermittlung des richtigen Steuersatzes für jede einzelne Transaktion.

Der Bundesstaat verfügt über Hunderte von unterschiedlichen Steuerbezirken, und ein Unternehmen mit Kundinnen und Kunden in ganz Kalifornien muss unter Umständen Dutzende von geltenden Steuersätzen gleichzeitig berücksichtigen. Stripe Tax erledigt dies automatisch: Es berechnet beim Bezahlvorgang den korrekten Steuersatz auf Grundlage des Transaktionsstandorts, wendet diesen an und erstellt einen Prüfpfad, der jede Belastung dem jeweils geltenden Steuersatz zuordnet. Um die kombinierten Steuersätze nach Adresse anzuzeigen, nutzen Sie den Sales Tax-Rechner von Stripe.

Welche lokalen Sales Tax-Sätze gelten in Kalifornien?

Die lokale Sales Tax-Struktur Kaliforniens ist mehrschichtig. Auf den staatlichen Basissteuersatz von 6 % kommt eine zusätzliche lokale Steuer von 1,25 % hinzu, die dem Verkehrswesen der Countys zugutekommt. Countys und Städte können durch Volksabstimmung zudem weitere Bezirkssteuern erheben.

Die Bezirkssteuern liegen in der Regel zwischen 0,25 % und 1,5 % pro Maßnahme und innerhalb eines einzigen Zuständigkeitsbereichs können sich mehrere Maßnahmen addieren. In Städten wie Alameda, Long Beach und Teilen von Los Angeles liegt die kombinierten Steuersätze bei über 11 %.

Sales-Tax-Steuersätze in Kalifornien 2026

Die meisten Steuersätze im Bundesstaat liegen zwischen 8,25 –10,25 %.

Wie hoch sind die Sales Tax-Sätze in Kalifornien nach Städten?

Die kombinierten Sätze variieren zwischen den großen Städten Kaliforniens. Die nachstehenden Zahlen spiegeln den kombinierten Mindestsatz für jede Stadt wider. Der tatsächliche Satz für eine bestimmte Adresse kann höher sein, wenn an diesem Standort zusätzliche Bezirkssteuern gelten. Wenn Sie an Kundinnen und Kunden in ganz Kalifornien versenden und einen Pauschalsteuersatz anstelle einer adressspezifischen Steuersatzermittlung anwenden, sind die Abweichungen innerhalb dieser Liste groß genug, um zu tatsächlichen Fehlern bei der Steuererklärung zu führen.

Die Steuersätze gelten seit dem zweiten Quartal 2026. Bitte erkundigen Sie sich vor der Einreichung bei der CDTFA, da Änderungen der Bezirkssteuern vierteljährlich in Kraft treten.

Wie hoch sind die Sales Tax-Sätze in Kalifornien nach Countys?

Die Sätze auf County-Ebene spiegeln den Basissatz zuzüglich etwaiger County-spezifischer Bezirkssteuern wider. Beachten Sie, dass Städte innerhalb eines Countys zusätzliche Steuern erheben können, sodass die Zahlen in der folgenden Tabelle Mindestwerte darstellen. Die Bezirke Orange, Sacramento, San Diego und San Bernardino liegen auf County-Ebene nahe am Basissatz, aber mehrere Städte innerhalb dieser Countys haben eigene Bezirkssteuern eingeführt, die die Gesamtsätze erhöhen.

Hier sind die kombinierten Mindestsätze der Sales Tax in den 10 bevölkerungsreichsten Countys Kaliforniens:

Die Sätze spiegeln die Mindestwerte der Countys zum 2. Quartal 2026 wider. Einzelne Städte innerhalb jedes Countys können höhere kombinierte Sätze aufweisen. Jeder, der Transaktionen in Kalifornien abwickelt, sollte mit adressspezifischen Steuersätzen arbeiten.

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