O imposto sobre vendas é um alvo móvel nos EUA, com os estados fazendo mudanças ao longo do ano que afetam a forma como as empresas gerenciam a conformidade. Como 1º de julho é o início do ano fiscal em vários estados, muitas dessas mudanças ocorrem no mês de julho.
Desde mudanças legislativas até atualizações na tributabilidade de produtos e na frequência de declarações, as empresas precisam se adaptar rapidamente para gerenciar suas obrigações de imposto sobre vendas. Explicaremos as principais mudanças que ocorreram no primeiro semestre de 2025 e como elas podem afetar suas operações e estratégia de conformidade.

O que há neste artigo?

• Mudanças legislativas
  
• Mudanças na tributabilidade dos produtos
  
• Mudanças na alíquota do imposto sobre vendas
  
• Mudanças na frequência de declaração
  
• Como o Stripe Tax pode ajudar
  

Mudanças legislativas

Duas mudanças importantes na legislação foram introduzidas em nível estadual.

Utah

Em 1º de julho de 2025, Utah removeu o limiar de 200 transações de seus requisitos de nexo econômico. Ao remover o limiar de 200 transações, empresas com valores médios de transações inferiores a US$ 500 poderão adiar o cadastro de nexo econômico até atingirem US$ 100.000 em vendas. Essa mudança também significa que as empresas não precisarão mais acompanhar a categoria de transações de suas pessoas físicas em Utah.

Dakota do Sul

Alguns estados oferecem aos contribuintes um desconto para declaração do imposto sobre vendas em tempo hábil ou para declaração eletrônica. Enquanto Dakota do Sul forneceu um crédito de desconto de imposto para empresas que declararam eletronicamente no passado, o estado recentemente removeu o crédito, em vigor de 1º de julho de 2025 a 30 de junho de 2028.

Mudanças na tributabilidade dos produtos

Os Estados também fizeram alterações na tributabilidade de produtos ou serviços específicos.

Envio

Louisiana atualizou sua regra de tributabilidade do frete. A partir de janeiro de 2025, o estado geralmente tributa o frete como parte do preço de venda de uma transação, mesmo que a empresa liste o frete separadamente na fatura. Se o item enviado for um produto ou serviço isento ou não tributável, o frete não será tributável.

Itens de supermercado

Os estados continuam removendo ou diminuindo a alíquota do imposto sobre vendas em itens de supermercado. Desde 2023, o Kansas gradualmente eliminou o imposto sobre vendas em itens de supermercado, e esses itens estão totalmente isentos a partir de 2025. Em 1º de julho de 2025, o Mississippi reduziu a alíquota do imposto sobre vendas em produtos de supermercado de 7% para 5%.

Serviços de TI

Em 1º de julho de 2025, Maryland começou a tributar determinados serviços de TI com uma alíquota reduzida de 3%:

• Processamento de dados
  
• Hospedagem na web
  
• Portais de pesquisa na web, bibliotecas, arquivos e outros serviços de informação
  
• Projeto de sistemas de computadores e serviços relacionados
  
• Serviços de publicação de software de sistema ou de inscrição
  

Mudanças na alíquota do imposto sobre vendas

Em 1º de julho de 2025, novas alíquotas locais de imposto sobre vendas entraram em vigor nos seguintes estados:

• Arizona: a cidade de Phoenix aumentou as alíquotas do imposto sobre vendas e uso em 0,5%.
  
• Illinois: pelo menos 50 cidades e aldeias em Illinois aumentaram as alíquotas locais do imposto sobre vendas, variando de 0,25% a 2%.
  
• Dacota do Norte: em Dacota do Norte, a cidade de Dunseith aumentou o imposto sobre vendas de 1% para 2%. A cidade de Langdon aumentou o imposto sobre vendas de 2% para 3%.
  
• Carolina do Sul: o imposto do distrito escolar de Clarendon County de 1% está expirando, reduzindo a alíquota geral do imposto sobre vendas do condado para 7%.
  
• Washington: em Washington, o condado de San Juan reduziu sua alíquota do imposto sobre vendas em 0,15% para cumprir a imposição inicial do Imposto sobre Comunicações de Emergência. A cidade de Stevenson aumentou sua alíquota de imposto sobre vendas em 0,3% para financiar serviços de transporte.
  

Mudanças na frequência de declaração

Os estados podem exigir que os vendedores declarem e repassem com mais ou menos frequência, dependendo do volume de receitas ou do valor das transações. Em geral, as empresas de alto volume declaram e repassam com mais frequência do que as de baixo volume. Em 1º de julho de 2025, os seguintes estados implementaram novas frequências de declaração:

• Havai
  
• Kentucky
  
• Maryland
  
• Utah
  
• Virgínia
  

Se você tem obrigações de imposto sobre vendas em qualquer um desses estados, procure comunicações do estado em seu e-mail ou correio físico. Se receber uma nova frequência de declaração, certifique-se de declarar e repassar o imposto sobre vendas até a data de vencimento para evitar penalidades ou juros.

Como o Stripe Tax pode ajudar

O Stripe Tax reduz a complexidade da conformidade fiscal para que você possa se concentrar no crescimento da sua empresa. O Stripe Tax ajuda a monitorar suas obrigações e alerta quando você excede um limite de imposto sobre vendas estabelecido nas transações da Stripe. Além disso, ele calcula e recolhe automaticamente impostos sobre vendas, IVA e GST sobre bens físicos e digitais e serviços, em todos os estados dos EUA e em mais de 100 países.

Recolha impostos no mundo todo com uma única linha de código adicionada à sua integração, clicando em um botão no Dashboard ou por meio da nossa API completa.

O Stripe Tax pode ajudar você a:

• Entender onde cadastrar e recolher impostos: veja onde você precisa recolher impostos com base em suas transações na Stripe. Depois de se cadastrar, ative a arrecadação de impostos em um novo estado ou país em segundos. Você pode começar a recolher impostos adicionando apenas uma linha de código à sua integração da Stripe ou acrescentando recolhimento de impostos com um só clique no Stripe Dashboard.

• Cadastrar-se para pagar impostos: Permita que Stripe gerencie seus cadastros fiscais globais e aproveite um processo simplificado que preenche automaticamente os dados da inscrição, economizando seu tempo e garantindo a conformidade com as regulamentações locais.

• Recolher automaticamente os impostos: O Stripe Tax calcula e recolhe o valor correto do imposto devido, não importa o que ou onde você vende. Ele oferece suporte a centenas de produtos e serviços e está atualizado sobre as mudanças de regras fiscais e alíquotas.

• Simplificar a declaração: O Stripe Tax se integra perfeitamente com os parceiros de declaração para que suas declarações globais sejam precisas e oportunas. Deixe que nossos parceiros gerenciem suas declarações para que você possa se concentrar no crescimento da sua empresa.

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