El impuesto sobre las ventas cambia constantemente en EE. UU. Los estados realizan modificaciones durante todo el año que afectan cómo las empresas gestionan su cumplimiento fiscal. Dado que el 1 de julio marca el inicio del año fiscal en varios estados, muchos de estos cambios entran en vigor en ese mes.
Desde cambios legislativos hasta actualizaciones sobre la sujeción a impuestos de productos y la frecuencia de declaración, las empresas deben adaptarse con agilidad para cumplir con sus obligaciones del impuesto sobre las ventas. A continuación, explicamos los cambios clave ocurridos en la primera mitad de 2025 y cómo pueden afectar tus operaciones y tu estrategia de cumplimiento de la normativa.

¿Qué contiene este artículo?

• Cambios legislativos
  
• Cambios en la sujeción a impuestos
  
• Cambios en las tasas impositivas sobre las ventas
  
• Cambios en la frecuencia de las declaraciones
  
• Cómo puede ayudarte Stripe Tax
  

Cambios legislativos

Se introdujeron dos cambios legislativos importantes a nivel estatal.

Utah

El 1 de julio de 2025, Utah eliminó el umbral de 200 transacciones de sus requisitos de nexo económico. Al eliminar ese umbral de 200 transacciones, las empresas con importes promedio por transacción inferiores a $500 podrían postergar el registro del nexo económico hasta alcanzar $100,000 en ventas. Esto también implica que las empresas ya no deben llevar un registro individual de transacciones en Utah.

Dakota del Sur

Algunos estados ofrecen descuentos fiscales por declarar el impuesto sobre las ventas puntualmente o de forma electrónica. Aunque Dakota del Sur otorgaba un crédito a empresas que declaraban electrónicamente, el estado eliminó ese crédito, con vigencia del 1 de julio de 2025 al 30 de junio de 2028.

Cambios en la sujeción a impuestos

Algunos estados también actualizaron la forma de sujeción a impuestos de ciertos productos o servicios.

Envío

Luisiana actualizó la sujeción a impuestos de los envíos. Desde enero de 2025, el estado generalmente grava el envío como parte del precio de venta, incluso si la empresa lo indica por separado en la factura. Si el producto enviado está exento o no está sujeto a impuestos, el envío tampoco se grava.

Artículos comestibles

Los estados continúan eliminando o disminuyendo la tasa del impuesto sobre las ventas de los artículos comestibles. Desde 2023, Kansas ha eliminado lentamente el impuesto sobre las ventas de los artículos comestibles, y dichos artículos están totalmente exentos a partir de 2025. El 1 de julio de 2025, Misisipi redujo la tasa del impuesto sobre las ventas de los productos comestibles del 7 % al 5 %.

Servicios de IT

El 1 de julio de 2025, Maryland comenzó a gravar ciertos servicios de TI a una tasa reducida del 3 %:

• Procesamiento de datos
  
• Alojamiento web
  
• Portales de búsqueda web, bibliotecas, archivos y otros servicios de información
  
• Diseño de sistemas informáticos y servicios relacionados
  
• Servicios de publicación de software de sistemas o software de solicitudes
  

Cambios en las tasas impositivas sobre las ventas

El 1 de julio de 2025 entraron en vigor nuevas tasas del impuesto sobre las ventas locales en los siguientes estados:

• Arizona: La ciudad de Phoenix aumentó en un 0.5 % sus tasas del impuesto sobre las ventas y uso.
  
• Illinois: Al menos 50 ciudades y pueblos de Illinois aumentaron las tasas locales del impuesto sobre las ventas, con incrementos entre el 0.25 % y 2 %.
  
• Dakota del Norte: En Dakota del Norte, la ciudad de Dunseith aumentó su tasa del impuesto sobre las ventas del 1 % al 2 %. La ciudad de Langdon la aumentó del 2 % al 3 %.
  
• Carolina del Sur: El impuesto del distrito escolar del 1 % del condado de Clarendon venció, lo que redujo la tasa general del impuesto sobre las ventas del condado al 7 %.
  
• Washington: En Washington, el condado de San Juan redujo su tasa de impuesto sobre las ventas en el 0.15 % para cumplir con la implementación del nuevo Impuesto para Comunicaciones de Emergencia. La ciudad de Stevenson aumentó su tasa en 0.3 % para financiar servicios de transporte.
  

Cambios en la frecuencia de las declaraciones

Los estados pueden exigir que los vendedores presenten declaraciones y remitan impuestos con más o menos frecuencia, en función del volumen de ingresos o la cantidad de transacciones. Por lo general, las empresas con mayor volumen declaran con más frecuencia. El 1 de julio de 2025, los siguientes estados implementaron nuevas frecuencias:

• Hawái
  
• Kentucky
  
• Maryland
  
• Utah
  
• Virginia
  

Si tienes obligaciones fiscales en alguno de estos estados, revisa tu correo electrónico o postal en busca de comunicaciones del estado. Si recibes una nueva frecuencia en cuanto a las declaraciones, asegúrate de cumplir con los plazos de las declaraciones y las remisiones del impuesto sobre las ventas para evitar multas o intereses.

Cómo puede ayudarte Stripe Tax

Stripe Tax reduce la complejidad del cumplimiento de la normativa fiscal para que puedas concentrarte en hacer crecer tu empresa. Te permite monitorear tus obligaciones y te alerta cuando superas el umbral de registro fiscal sobre las ventas, según tus transacciones en Stripe. Además, calcula y recauda automáticamente impuestos sobre las ventas, el IVA y el GST, tanto para bienes físicos como digitales, en todos los estados de EE. UU. y en más de 100 países.

Puedes comenzar a cobrar impuestos en todo el mundo agregando una sola línea de código a tu integración actual, haciendo clic en un botón desde el Dashboard o usando nuestra versátil API.

Stripe Tax puede ayudarte con lo siguiente:

• Saber dónde registrarte y cobrar impuestos: Consulta dónde tienes que recaudar impuestos en función de tus transacciones con Stripe. Después de registrarte, activa la recaudación de impuestos en un nuevo estado o país en cuestión de segundos. Para empezar a cobrar impuestos, agrega una línea de programación a tu integración actual de Stripe. O bien, agrega el cobro de impuestos a con solo hacer clic en un botón en el Dashboard de Stripe.

• Registrarte para pagar impuestos: permite que Stripe gestione tus registros fiscales globales y benefíciate de un proceso simplificado que completa previamente los datos de la solicitud, lo que te permite ahorrar tiempo y garantizar el cumplimiento de la normativa local.

• Cobrar impuestos de forma automática: Stripe Tax calcula y recauda el importe correcto de impuestos adeudados, independientemente de lo que vendas o de dónde lo hagas. Admite cientos de productos y servicios, y está al día sobre las normativas fiscales y los cambios de tasas.

• Simplificar la declaración: Stripe Tax se integra a la perfección con socios de declaración, por lo que sus presentaciones globales son precisas y oportunas. Permite que nuestros socios gestionen tus declaraciones para que tú te concentres en el crecimiento de tu empresa.

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