Landesweit liegt der Sales Tax-Satz im Bundesstaat New York bei 4,000 %, aber diese Zahl spiegelt oft nicht wider, was Kundinnen und Kunden tatsächlich zahlen. Lokale Steuern treiben die kombinierten Sätze an einigen Orten, wie zum Beispiel in New York City, auf 8,875 %.

Im Folgenden erklären wir, wie die staatlichen und lokalen Sätze zusammenwirken, wie Sie die für eine bestimmte Transaktion fällige Steuer berechnen und welche Umstände eine Abführungspflicht für Unternehmen begründen, die Waren nach New York verkaufen.

Highlights

• Die kombinierten Sales Tax-Sätze im Bundesstaat New York können auf bis zu 8,875 % steigen, abhängig von dem Bezirk und der Stadt, in der die Transaktion stattfindet.

• Einige Zuständigkeitsbereiche in und nahe New York City erheben einen Metropolitan Commuter Transportation District (MCTD)-Zuschlag.

• Unternehmen, die nach New York verkaufen, müssen Sales Tax erheben, sobald die Verkäufe in den vorangegangenen vier Sales Tax-Quartalen den Nexus-Schwellenwert überschreiten.

Wie hoch ist der Sales Tax-Satz von New York?

Der landesweite Sales Tax-Satz in New York beträgt 4,000 %, doch handelt es sich um einen Bundesstaat mit kommunaler Selbstverwaltung, was in diesem Fall bedeutet, dass Landkreise, Städte und andere lokale Gebietskörperschaften zusätzlich zum landesweiten Satz eigene Sales Taxen erheben können.

Infolgedessen liegen die kombinierten Sales Tax-Sätze in ganz New York im Durchschnitt bei 8,540 %, variieren jedoch je nachdem, wo die Transaktion stattfindet.

Wie funktioniert die Sales Tax in New York?

In New York gilt ein auf dem Bestimmungsort basierendes System zur Berechnung der Sales Tax. Der anzuwendende Steuersatz hängt davon ab, wo die Kundinnen und Kunden die Ware oder Dienstleistung erhalten und nicht davon, wo sich Ihr Unternehmen befindet. Bei Einkäufen im Geschäft richtet sich der Steuersatz nach der Adresse des Geschäfts, bei Versandbestellungen hingegen nach der Lieferadresse.

In New York gibt es zudem mehrere wichtige produktbezogene Ausnahmen:

• Kleidung und Schuhe unter 110 USD pro Artikel (oder Paar) sind von der staatlichen Steuer in Höhe von 4,000 % befreit; Bezirke und Städte können jedoch weiterhin Steuern darauf erheben.

• Verschreibungspflichtige Medikamente und medizinische Geräte sind landesweit befreit.

• Wiederverkaufskäufe sind befreit, wenn die Käuferin oder der Käufer ein gültiges Wiederverkaufszertifikat (Formular ST-120) vorlegt.

• Unverarbeitete Lebensmittel für den Eigenverbrauch sind in der Regel sowohl auf Landes- als auch auf kommunaler Ebene von der Steuer befreit.

New York verfügt zudem über ein Nutzungssteuersystem für materielle bewegliche Güter und Dienstleistungen, die außerhalb des Bundesstaates erworben, aber innerhalb desselben genutzt werden.

Wie hoch sind die lokalen Sales Tax-Sätze in New York?

New York hat 62 Bezirke und fast alle erheben eine lokale Sales Tax. Der kombinierte Steuersatz aus bundesstaatlicher und durchschnittlicher lokaler Sales Tax beträgt 8,540 %.

Einige Gebietskörperschaften liegen noch höher. New York City hat den höchsten kombinierten Steuersatz im Bundesstaat mit 8,875 %, der Folgendes umfasst:

• 4 % bundesstaatlicher Satz

• 4,875 % New York City-Steuer, einschließlich 0,375 % Metropolitan Commuter Transportation Mobility Tax (MCTMT)

Die MCTMT wird auf bestimmte Arbeitgeber/innen und Selbstständige erhoben, die innerhalb des MCTD geschäftlich tätig sind. Der Aufschlag gilt in Zone 1 und Zone 2:

• Zone 1: Counties New York (Manhattan), Kings (Brooklyn), Richmond (Staten Island), Bronx und Queens

• Zone 2: Counties Rockland, Nassau, Suffolk, Orange, Putnam, Dutchess und Westchester

Die Gebühr von 0,375 % ist im kombinierten Steuersatz von 4,875 % für New York City enthalten.

Sales Taxes im Bundesstaat New York 2026

Wie hoch sind die Sales Tax-Sätze in New York nach Städten?

Die kombinierten Steuersätze können selbst innerhalb desselben Ballungsraums im Bundesstaat New York variieren. Yonkers liegt bei 8,875 %, dem höchsten kombinierten Steuersatz außerhalb von New York City, während andere Städte im Westchester County, wie New Rochelle, Mount Vernon und White Plains, alle bei 8,375 % liegen. Albany liegt bei 8,000 %.

Was sind die Sales Tax-Sätze von New York nach Bezirk?

Bezirkssätze bilden die Steuergrundlage vor etwaigen zusätzlichen Steuern auf Stadtebene. Die fünf Stadtbezirke von New York City sind jeweils eigene Kreise, unterliegen jedoch dem gleichen kombinierten Steuersatz von 8,875 %. Nachfolgend sind einige der Bezirkssteuersätze in New York aufgeführt.

Alle fünf Stadtbezirke von New York City haben denselben Sammelsatz, obwohl sie für andere Zwecke als separate Bezirke behandelt werden. Der oben angegebene Sammelsatz für diese Bezirke sowie für Nassau und Suffolk beinhaltet den MCTD-Zuschlag.

Wie berechnet man den Sales Tax-Satz in New York?

Die Berechnung für eine einzelne Transaktion mag einfach sein. Die Entwicklung eines Systems, das bei jeder Transaktion, in jedem Zuständigkeitsbereich und für jede Produktkategorie die richtigen Ergebnisse liefert, erfordert jedoch mehr Überlegung.

Führen Sie diese Schritte aus:

1. Nexus bestätigen: Sie sind zur Erhebung der Sales Tax in New Yorker Sales verpflichtet, wenn Ihr Unternehmen einen Nexus in diesem Bundesstaat hat – entweder physisch (ein Büro, ein Lager oder ein Mitarbeiter/innen) oder wirtschaftlich. Die Schwelle für den wirtschaftlichen Nexus in New York liegt bei mehr als 500.000 US-Dollar Bruttoverkaufserlösen und mehr als 100 Transaktionen mit materiellen beweglichen Gütern, die in den vorangegangenen vier Sales-Tax-Quartalen in den Bundesstaat geliefert wurden. Beide Bedingungen müssen erfüllt sein.

2. Steuerpflicht prüfen: Nicht alles ist steuerpflichtig. Prüfen Sie, ob Ihr Produkt oder Ihre Dienstleistung unter eine Steuerbefreiung fällt.

3. Ermitteln Sie die richtigen rechtlichen Zuständigkeitsbereich: Da New York ein bestimmungsortbasiertes System hat, verwenden Sie die Lieferadresse. Verlassen Sie sich nicht allein auf Postleitzahlen, da diese nicht unbedingt mit den Zuständigkeitsbereichen übereinstimmen.

4. Den kombinierten Satz anwenden: Addieren Sie den bundesstaatlichen Satz (4,000 %) zum anwendbaren lokalen Satz und multiplizieren Sie ihn dann mit dem steuerpflichtigen Verkaufsbetrag.

5. Steuererklärung und Abführung: Die Steuererklärung und Abführung erfolgt über das New York State Department of Taxation and Finance. Die Häufigkeit der Steuererklärungen hängt von Ihrem steuerpflichtigen Umsatz ab.

Mit dem Sales Tax-Rechner von Stripe lässt sich der korrekte Steuersatz ganz einfach und adressgenau ermitteln und Stripe Tax kann die Berechnung der Steuersätze sowie die Nachverfolgung des Nexus beim Bezahlvorgang automatisieren. Dadurch entfällt für Unternehmen, die in mehreren Bundesstaaten verkaufen, der Aufwand für die manuelle Nachverfolgung.

Muss Ihr Unternehmen die Sales Tax des Bundesstaats New York erheben?

Wenn Sie in New York einen Nexus haben und steuerpflichtige Waren oder Dienstleistungen verkaufen, müssen Sie in der Regel Sales Tax erheben. Die größere Herausforderung besteht darin, sicherzustellen, dass Sie den Nexus korrekt ermittelt, Steuerbefreiungen angewendet und den richtigen Steuersatz berechnet haben.

Hier sind einige häufige Probleme, mit denen Unternehmen in New York konfrontiert sind:

• Die Steuerbefreiung für Bekleidung birgt ein Prüfungsrisiko: Die Befreiung gilt nicht flächendeckend und es können weiterhin lokale Steuern anfallen.

• Für Verkäufe über Marktplätze gelten andere Regeln: Marktplatzbetreiber sollten die Sales Tax in Ihrem Namen einziehen, bei Direktverkäufen sind Sie jedoch weiterhin selbst verantwortlich.

• Fernverkäufer/innen können Schwellenwerte schnell erreichen: Der Schwellenwert von New York in Höhe von 500.000 USD und 100 Transaktionen gilt für Verkäufe, die in den Bundesstaat geliefert werden. Achten Sie sowohl auf die kumulierten Transaktionsbeträge als auch auf das Volumen.

Die Prüfung der Sales Tax-Compliance in New York ist bekanntermaßen streng und Strafen für Unterzahlungen können sich schnell summieren. Sie müssen ein System einrichten, das die Steuern bei allen Transaktionen, in allen Zuständigkeitsbereichen und für alle Produktkategorien korrekt berechnet.

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Stripe Tax vereinfacht die Steuerkonformität, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können. Stripe Tax unterstützt Sie bei der Überwachung Ihrer Verpflichtungen und benachrichtigt Sie, wenn Sie basierend auf Ihren Stripe-Transaktionen einen Schwellenwert für eine Verkaufssteuerregistrierung überschreiten. Darüber hinaus berechnet und erhebt Stripe Tax automatisch Verkaufssteuer, Umsatzsteuer und GST auf physische und digitale Waren und Dienstleistungen – in allen US-Bundesstaaten und in mehr als 100 Ländern.

So können Sie bereits mit minimalem Programmieraufwand, einem Mausklick im Dashboard oder über unsere leistungsstarke API weltweit Steuern einziehen.

Mit Stripe Tax können Sie Folgendes umsetzen:

• Steuerliche Melde- und Erhebungspflichten ermitteln: Erkennen Sie anhand Ihrer Stripe-Transaktionen, wo Sie Steuern einziehen müssen, und aktivieren Sie in wenigen Sekunden die Steuereinziehung in einem neuen Staat oder Land. Fügen Sie dafür eine Codezeile in Ihre bestehende Stripe-Integration ein oder aktivieren Sie die Steuereinziehung mit einem Mausklick im Stripe-Dashboard.

• Für die Steuerzahlung registrieren: Überlassen Sie Stripe die Verwaltung Ihrer globalen Steuerregistrierungen und profitieren Sie von einem vereinfachten Prozess, bei dem Anmeldeformulare vorausgefüllt werden. Das spart Ihnen Zeit und vereinfacht die Einhaltung lokaler Vorschriften.

• Steuern automatisch einziehen: Stripe Tax berechnet und erhebt den richtigen Steuerbetrag unter Berücksichtigung von Produktangebot und Verkaufsort. Stripe Tax eignet sich für unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist bei Steuerregelungen und Steuersätzen immer auf dem neuesten Stand.

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