Einzelunternehmer/innen können rechtmäßig ein Unternehmen über ein privates Bankkonto führen. Limited Liability Companies (LLCs) und Corporations müssen das Geld des Unternehmens strikt vom privaten Geld trennen, da ihr Haftungsschutz von dieser Trennung abhängt.

Das Gesetz verlangt nicht, dass Sie private und geschäftliche Finanzen trennen. Vierundsechzig Prozent der Unternehmen ohne Beschäftigte in den USA geben an, die privaten Mittel der Inhaber/innen zu nutzen, um finanzielle Herausforderungen zu bewältigen. Die Verwendung desselben Kontos für private und geschäftliche Transaktionen verlangsamt jedoch die Buchhaltung und Steuervorbereitung, sodass Ihre Buchhalterin / Ihr Buchhalter, Ihr Kreditgeber oder Ihre Wirtschaftsprüferin / Ihr Wirtschaftsprüfer Sie wahrscheinlich bitten wird, die Konten zu trennen.

Im Folgenden erörtern wir die verschiedenen Funktionen und den rechtlichen Schutz eines privaten Kontos im Vergleich zu einem Geschäftskonto, was passiert, wenn Sie ein privates Konto für geschäftliche Zwecke nutzen, und die Anzeichen dafür, dass es Zeit ist, ein zweckgebundenes Geschäftskonto zu eröffnen.

Das Wichtigste auf einen Blick

• Einzelunternehmer/innen können ein privates Konto für geschäftliche Zwecke nutzen, aber Limited Liability Companies (LLCs) und Corporations benötigen ein separates Konto, um ihren Haftungsschutz aufrechtzuerhalten.

• Die Vermischung von privatem und geschäftlichem Geld kann den Haftungsschutz schwächen und die Verwaltung von Steuererklärungen, Buchhaltung und Prüfungen erschweren.

• Die Gründung einer Limited Liability Company (LLC), die Einstellung von Mitarbeiter/innen oder die Aufnahme eines Kredits sind Anzeichen dafür, dass es an der Zeit ist, ein zweckgebundenes Geschäftskonto zu eröffnen.

Was ist der Unterschied zwischen einem Geschäftskonto und einem privaten Bankkonto?

Ein privates Konto ist an Sie als Einzelperson gebunden, wird mit Ihrer Social Security Number (SSN) eröffnet und ist auf alltägliche Ausgaben ausgelegt. Ein Geschäftskonto ist an ein Unternehmen gebunden, und seine Struktur bestimmt die Dokumente, die eine Bank bei der Eröffnung eines zweckgebundenen Geschäftskontos verlangen könnte.

Einzelunternehmer/innen können ein Geschäftskonto mit einer Employer Identification Number (EIN) oder mit einer SSN sowie einer „Doing Business As“-Meldung (DBA) eröffnen. LLCs und Corporations benötigen in der Regel Gründungsdokumente, ein EIN-Bestätigungsschreiben sowie ihre Unternehmenssatzung oder Betriebsvereinbarung. Ein im Namen einer LLC oder Corporation eröffnetes Konto schafft eine dokumentierte Trennung zwischen dem Geld des Unternehmens und Ihrem eigenen, was von Bedeutung sein kann, wenn das Unternehmen verklagt wird oder seine Schulden nicht bezahlen kann.

Hier sind einige funktionale Unterschiede zwischen geschäftlichen und privaten Konten:

• Transaktionslimits: Geschäftskonten erlauben oft höhere Einzahlungsvolumina und mehr monatliche Transaktionen.

• Zahlungsempfängername: Ein Scheck, der auf Ihren Unternehmensnamen ausgestellt ist, kann wahrscheinlich nicht auf ein privates Konto eingezahlt werden.

• Mehrere Nutzer/innen: Geschäftskonten ermöglichen es Ihnen, Mitarbeiter/innen, Partner/innen oder eine Buchhalterin / einen Buchhalter als autorisierte Nutzer/innen hinzuzufügen.

• Berichterstattung: Kontoauszüge für Geschäftskonten sind so aufgebaut, dass sie problemlos in Buchhaltungssoftware importiert werden können, was die manuelle Eingabe beim Abgleichen reduzieren kann.

Ist die Nutzung eines privaten Bankkontos für geschäftliche Zwecke zulässig?

Wenn Sie Einzelunternehmer/in sind, können Sie ein privates Konto für geschäftliche Zwecke nutzen. Rechtlich gesehen gibt es keinen Unterschied zwischen Ihnen und Ihrem Unternehmen, sodass die Abwicklung von Einkommen und Ausgaben über Ihr privates Girokonto gegen keine Regel verstößt. Viele Freiberufler/innen und Inhaber/innen von Nebenberufen arbeiten auf diese Weise jahrelang problemlos.

Die Sachlage ändert sich, wenn Sie eine LLC oder Corporation gründen. Diese Rechtsform existiert speziell, um Ihr privates Vermögen von geschäftlichen Verbindlichkeiten zu trennen, und diese Trennung hängt davon ab, dass das Unternehmen als wirklich eigenständig behandelt wird, einschließlich der Frage, wo sein Geld aufbewahrt wird. Wenn Sie geschäftliches Einkommen über Ihr privates Konto leiten, können Sie das Argument schwächen, dass die Einheit wirklich separat ist. Sollte das Unternehmen jemals mit einer Klage konfrontiert werden oder seine Schulden nicht decken können, kann ein Gericht entscheiden, „den Unternehmensschleier zu lüften“ und Sie persönlich haftbar zu machen.

Abgesehen von den rechtlichen Auswirkungen führt die Nutzung eines privaten Kontos für geschäftliche Zwecke zu den folgenden praktischen Problemen:

• Steuerliches Risiko: Wenn Sie geprüft werden, müssen Sie wahrscheinlich nachweisen, welche Transaktionen Geschäftsausgaben waren. Dies von einem Konto aus zu tun, das auch für Lebensmittel und eine Hypothek aufkommt, ist langwierig und kann schwer zu rechtfertigen sein.

• Finanzierungsverzögerungen: Kreditgeber überprüfen häufig geschäftliche Kontoauszüge, um den Cashflow zu beurteilen. Vermischte Transaktionen machen dieses Bild schwer lesbar.

• Unzuverlässige Berichterstattung: Gewinn- und Ausgabenzahlen sind genauer, wenn keine privaten Transaktionen beigemischt sind.

Wie vereinfacht die Trennung von geschäftlichen und privaten Bankkonten die Buchhaltung und Steuern?

Ein zweckgebundenes Konto macht die Buchhaltung einfach: Jede Zeile auf dem Kontoauszug entspricht einer geschäftlichen Transaktion in Ihren Büchern. Das Gegenteil ist der Fall, wenn Sie mit einem Konto arbeiten, das private und geschäftliche Transaktionen vermischt. Buchhalter/innen, die mit einem vermischten Konto arbeiten, könnten Sie bitten, einzelne Transaktionen zu erklären oder die Aufteilung selbst zu rekonstruieren. Buchhaltungssoftware wird ebenfalls Schwierigkeiten haben, Transaktionen automatisch zu kategorisieren, und es wird schwieriger sein, im Falle einer Prüfung einen dokumentierten Nachweis für geschäftliche Transaktionen vorzuweisen. Wenn Sie Ihre Steuererklärung abgeben, ist es schwieriger nachzuweisen, dass jeder Abzug in einem Schedule C oder einer geschäftlichen Steuererklärung auf eine Geschäftsausgabe zurückgeht, wenn Sie nicht mit einem zweckgebundenen Konto arbeiten.

Wenn Geld für private Ausgaben verwendet werden muss, ist es viel besser, dieses Geld als Entnahme oder Ausschüttung vom Geschäftskonto auf ein privates Konto zu übertragen. Private Ausgaben sollten niemals direkt von einem Geschäftskonto abgebucht werden.

Wann sollten Sie von einem privaten Bankkonto zu einem Geschäftskonto wechseln?

Sie sollten von einem privaten Bankkonto zu einem Geschäftskonto wechseln, sobald Sie eines dieser Signale bemerken. Jedes für sich kann Grund genug sein, den Wechsel vorzunehmen:

• Sie haben eine LLC oder Corporation gegründet: Die rechtliche Trennung lässt sich leichter verteidigen, wenn Ihre Bankgeschäfte dazu passen, selbst wenn der Umsatz noch gering ist.

• Der Umsatz ist gestiegen: Sobald geschäftliche Einzahlungen regelmäßig genug sind, um Ihren privaten Kontoauszug unübersichtlich zu machen, ist es an der Zeit, sie woandershin zu verlagern.

• Sie stellen Ihre erste Mitarbeiterin / Ihren ersten Mitarbeiter ein: Sie benötigen eine EIN, und die Gehaltsabrechnung erfordert eine zuverlässige Finanzierung. Ein zweckgebundenes Konto hält Löhne und einbehaltene Steuern von privaten Ausgaben getrennt.

• Sie haben einen Kredit oder eine Kreditlinie aufgenommen: Kreditgeber könnten geschäftliche Kontoauszüge verlangen, und viele möchten einen Nachweis über ein Geschäftsgirokonto.

• Sie holen eine Partnerin / einen Partner oder eine Investorin / einen Investor an Bord: Diese müssen die tatsächliche Liquidität des Unternehmens sehen, nicht eine gefilterte Version Ihres privaten Kontoauszugs.

• Sie akzeptieren Online-Zahlungen: Payouts von einem Zahlungsdienstleister wie Stripe gehen auf ein Bankkonto, das Sie verbinden. Ein zweckgebundenes Konto macht es einfach, diese Einzahlungen abzugleichen.

Stripe Treasury ermöglicht es Plattformen, Finanzkonten direkt in ihre Produkte einzubetten, sodass Verkäufer/innen und Auftragnehmer/innen auf Plattformen oder Marktplätzen Gelder halten und bewegen können, ohne die Plattform zu verlassen. Diese Arten von eingebetteten Kontooptionen können den Übergang vom privaten zum geschäftlichen Banking erleichtern, indem sie einige der traditionellen administrativen Hürden beseitigen.

So kann Stripe Treasury helfen

Stripe Treasury führt Zahlungen und Finanzen auf Stripe zusammen, sodass Unternehmen Geld an einem Ort empfangen, aufbewahren, senden und ausgeben können. Die Lösung richtet sich an Start-ups und wachsende Unternehmen, die Geld schneller transferieren und weniger Zeit für ihre Finanzprozesse aufwenden möchten. Plattformen, Marktplätze und FinTechs können ihren Nutzerinnen und Nutzern mit Treasury für Plattformen zudem Finanzdienstleistungen anbieten.

Mit Treasury können Sie Folgendes umsetzen:

• Vereinfachen Sie Ihre Finanzabläufe: Verwalten Sie Geld, Zahlungen, Kartenausgaben, Payouts und mehr über das Stripe-Dashboard.

• Bewegen Sie Geld schneller: Greifen Sie sofort auf abgerechnete Stripe-Einnahmen zu und senden Sie kostenlose Sofort-Transfers an andere Unternehmen auf Stripe.

• Holen Sie mehr aus Ihrem Geld heraus: Erhalten Sie Cashback auf Kartenausgaben und Stripe-Gebührengutschriften auf qualifizierte Guthaben.

• Agieren Sie problemlos weltweit: Halten Sie Guthaben in mehreren Währungen, konvertieren Sie nur bei Bedarf und senden Sie Payouts an Empfänger/innen in über 160 Ländern.

• Automatisieren Sie Finanzabläufe: Nutzen Sie Agenten, um den Cashflow zu analysieren und Aufgaben wie das Bezahlen von Rechnungen, das Bewegen von Geld und das Konvertieren von Währungen innerhalb der von Ihnen festgelegten Limits zu automatisieren.

Erfahren Sie mehr darüber, wie Stripe Treasury Ihnen helfen kann, Ihre Finanzen und Zahlungen an einem Ort zu verwalten, oder legen Sie noch heute los.

Stripe Treasury umfasst verschiedene eigenständige Stripe-Produkte. Siehe geltende Produktkonditionen. Stripe ist keine Bank. Girokonten werden ausschließlich von der Fifth Third Bank, National Association, Mitglied der FDIC, bereitgestellt. Einlagen sind durch die Fifth Third Bank versichert.

Häufig gestellte Fragen (FAQ) zu Geschäftskonto vs. privates Bankkonto