O saldo anterior é um conceito de faturamento comum utilizado em diversos setores. Ele se refere a como os saldos não pagos são transferidos de um período de cobrança para o próximo e como esses saldos aparecem em faturas, extratos e resumos de conta. O faturamento com saldo anterior pode ser uma escolha inteligente para relacionamentos contínuos com clientes, mas existem situações em que o faturamento por itens em aberto é a melhor opção.

A seguir, explicamos como funciona o faturamento com saldo anterior, como ele se compara ao faturamento por itens em aberto e quando é a escolha certa para uma empresa.

O que vamos abordar neste artigo?

• O que é um saldo anterior?
  
• Como funciona o faturamento com saldo anterior?
  
• Qual é a diferença entre faturamento com saldo anterior e faturamento por itens em aberto?
  
• Como um saldo anterior deve aparecer em uma fatura ou extrato de cobrança?
  
• Por que as empresas usam faturamento com saldo anterior?
  
• Quando o faturamento com saldo anterior não é adequado para uma empresa?
  
• Como o Stripe Financial Connections pode ajudar
  

O que é um saldo anterior?

Um saldo anterior é o valor que é transferido de um período de cobrança para o próximo quando o cliente não quitou totalmente sua conta. Qualquer valor não pago ao final do período anterior passa a ser o valor inicial do próximo.

Como funciona o faturamento com saldo anterior?

O faturamento com saldo anterior funciona tratando a conta do cliente como um registro contínuo, em vez de uma série de faturas separadas.

No fechamento de um período de cobrança, a empresa soma todas as cobranças, subtrai os pagamentos recebidos e obtém um saldo final. Se esse saldo não for zero, ele é transferido para o próximo período. O valor não pago aparece na próxima fatura como saldo inicial, geralmente identificado como “saldo anterior” ou “saldo do período anterior”. Quaisquer cobranças do período atual (por exemplo, taxas de uso, assinaturas, ajustes, impostos) são adicionadas ao saldo anterior.

A partir daí, qualquer novo pagamento é aplicado ao saldo total da conta, e não a uma fatura específica. Em muitos sistemas, os pagamentos reduzem automaticamente as cobranças mais antigas primeiro. Se o cliente pagar menos que o valor total devido, o montante restante permanece na conta e é transferido novamente para o próximo período. Se o cliente pagar mais do que deve, o valor excedente se torna um crédito que também é transferido. Quando o cliente quita todo o valor devido, a próxima fatura começa com saldo zero.

Cada nova fatura reflete o estado da conta: o que estava em aberto anteriormente, o que mudou durante o período e o saldo atual.

Qual é a diferença entre faturamento com saldo anterior e faturamento por itens em aberto?

Tanto o faturamento com saldo anterior quanto o faturamento por itens em aberto acompanham o que o cliente deve, mas apresentam essas informações de maneiras diferentes. O faturamento com saldo anterior combina todas as cobranças não pagas em um único saldo transferido, enquanto o faturamento por itens em aberto mantém cada fatura não paga visível como uma linha individual.

Aqui estão exemplos dessa diferença:

• Faturas: Faturas com saldo anterior refletem o estado atual da conta como um todo. Faturas por itens em aberto focam em quais contas específicas permanecem não pagas.

• Pagamentos: No faturamento com saldo anterior, quaisquer pagamentos reduzem o saldo total, geralmente começando pelas cobranças mais antigas. No faturamento por itens em aberto, os clientes podem escolher quais faturas desejam pagar.

• Comprimento e legibilidade do extrato: Extratos com saldo anterior permanecem compactos ao resumir atividades mais antigas. Extratos por itens em aberto crescem à medida que faturas não pagas se acumulam.

• Vencimento e acompanhamento interno: Sistemas de saldo anterior acompanham o vencimento, mas apresentam uma visão consolidada, em vez de fatura por fatura. Sistemas de faturamento por itens em aberto envelhecem cada fatura individualmente.

O faturamento com saldo anterior tende a funcionar melhor em relacionamentos de cobrança contínuos e recorrentes, enquanto o faturamento por itens em aberto se adapta melhor a ambientes de pagamento transacionais ou baseados em aprovação.

Como um saldo anterior deve aparecer em uma fatura ou extrato de cobrança?

Faturas com saldo anterior mostram o que foi transferido, o que mudou durante o período e o que está vencendo agora. Um histórico detalhado deve permanecer disponível em extratos anteriores ou nos registros da conta.

Veja o que suas faturas ou extratos de cobrança devem incluir.

Saldo anterior no topo

Uma linha identificada como “saldo anterior” ou “saldo do período anterior” mostra o valor não pago que foi transferido do período de cobrança anterior. Cobranças mais antigas são resumidas no saldo anterior, em vez de serem detalhadas novamente. O layout e a redação devem deixar claro que se trata de valores não pagos de períodos anteriores, e não de novas cobranças.

Cobranças detalhadas do período atual

Apenas as cobranças do ciclo de faturamento atual são listadas em detalhe, como assinaturas, uso, tarifas ou ajustes. Pagamentos ou créditos aparecem como itens separados que reduzem o saldo total acumulado, em vez de liquidar faturas passadas específicas.

Valor total a pagar

A fatura apresenta um único valor a pagar que reflete o saldo anterior mais as cobranças do período atual. Alguns extratos exibem um saldo acumulado, enquanto outros mostram apenas o total final.

Por que as empresas usam faturamento com saldo anterior?

As empresas utilizam o faturamento com saldo anterior quando desejam que a cobrança reflita um relacionamento contínuo. É uma escolha prática quando cobranças, pagamentos e ajustes ocorrem de forma constante.

Aqui estão algumas vantagens do faturamento com saldo anterior:

• Visão mais clara do que é devido: O faturamento com saldo anterior apresenta um único valor atualizado a pagar, em vez de obrigar os clientes a reconciliar várias faturas passadas. Valores não pagos mais antigos são resumidos em uma única linha.

• Mais adequado para atividades recorrentes: As cobranças continuam a cada ciclo de faturamento para assinaturas, preços baseados no uso e serviços de longa duração.

• Menos pagamentos em atraso: Os clientes têm menos probabilidade de esquecer um valor em atraso quando ele faz parte de cada nova fatura.

• Cobrança mais eficiente: Os pagamentos reduzem automaticamente o saldo pendente, geralmente começando pelas cobranças mais antigas.

• Maior facilidade no gerenciamento de créditos e ajustes: Pagamentos em excesso, reembolsos e correções de faturamento podem ser incorporados ao saldo acumulado sem a necessidade de emitir faturas separadas.

• Contabilidade interna mais organizada: Tratar a conta do cliente como um registro contínuo cria uma ligação consistente entre os períodos.

Sistemas modernos de faturamento gerenciam automaticamente os saldos anteriores. Essa abordagem elimina trabalhos contábeis repetitivos, mantendo um histórico completo de transações.

Quando o faturamento com saldo anterior não é adequado para uma empresa?

O faturamento com saldo anterior costuma ser uma boa opção quando a cobrança reflete um relacionamento contínuo, mas existem casos em que o faturamento por itens em aberto é mais adequado.

Aqui estão alguns cenários em que o faturamento com saldo anterior não é o mais indicado:

• É necessária aprovação por fatura: Um saldo consolidado pode atrasar o processo se os clientes precisarem aprovar, codificar ou pagar faturas individualmente. Equipes de contas a pagar geralmente desejam vincular pagamentos a números específicos de faturas.

• Pagamentos seletivos ou parciais são comuns: O saldo anterior dificulta a situação de clientes que pagam algumas cobranças, mas não todas, regularmente.

• Contestações são frequentes: Se os clientes frequentemente contestam cobranças individuais, incorporar essas cobranças em um único saldo pode atrasar o pagamento de toda a conta. O faturamento por itens em aberto lida melhor com essas situações.

• Faturamento é esporádico ou baseado em projetos: Para faturas únicas ou baseadas em marcos, um saldo acumulado adiciona complexidade sem benefícios reais. Tratar cada fatura separadamente mantém as expectativas mais claras.

• Clientes esperam extratos detalhados: Alguns setores e regiões estão acostumados a ver cada fatura não paga listada até que seja quitada.

• Controles internos exigem acompanhamento por fatura: Certos ambientes de conformidade ou auditoria favorecem extratos que refletem exatamente os registros de cada fatura. O saldo anterior nem sempre é adequado para expectativas de relatórios externos.

Como o Stripe Financial Connections pode ajudar

Stripe Financial Connections é um conjunto de interfaces de programação de aplicativos (APIs) que permite conectar-se com segurança às contas bancárias de seus clientes e acessar seus dados financeiros, possibilitando a criação de produtos e serviços financeiros inovadores.

O Financial Connections pode ajudar você a:

• Simplificar o onboarding: Ofereça um processo de verificação de conta bancária rápido e contínuo, sem a necessidade de verificação manual de identidade e conta.

• Acessar dados financeiros completos: Obtenha informações detalhadas sobre as contas bancárias de seus clientes, incluindo saldos, transações e detalhes da conta.

• Automatizar pagamentos recorrentes: Permita que seus clientes vinculem suas contas bancárias com segurança para pagamentos recorrentes, aumentando as taxas de sucesso de pagamento.

• Aprimorar a gestão de risco: Analise os dados financeiros dos clientes para tomar decisões mais informadas sobre crédito, empréstimos e outros produtos financeiros.

• Cumprir regulamentações: O Financial Connections ajuda a atender aos requisitos de Conheça seu Cliente (KYC) e Prevenção à Lavagem de Dinheiro (PLD).

• Inovar com confiança: Crie novos produtos e serviços financeiros sobre a infraestrutura segura e confiável do Financial Connections.

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