Obwohl der Steuersatz der Sales Tax des Bundesstaates Illinois 6,25 % beträgt, zahlen Unternehmen und Käufer/innen in Illinois in der Regel einen kombinierten Satz, der Steuern auf County-, Gemeinde- und Bezirksebene umfasst. Je nachdem, wo eine Transaktion stattfindet, kann dieser kombinierte Satz zwischen 6,25 % in ländlichen Gebieten mit niedrigen Steuern und mehr als 10,00 % in Großstädten schwanken.
Im Folgenden erklären wir, wie der Steuersatz der Sales Tax in Illinois funktioniert, welche lokalen Steuern mit der Basis des Bundesstaates kombiniert werden und wie Sie berechnen, was Sie tatsächlich schulden.
Das Wichtigste auf einen Blick
Der Basis-Steuersatz der Sales Tax im Bundesstaat Illinois beträgt 6,25 %, aber kombinierte Sätze mit lokalen Steuern erreichen in vielen Städten über 10,00 %.
Illinois verwendet eine herkunftsbasierte Quellenbestimmung für Verkäufer/innen im Bundesstaat und eine zielbasierte Quellenbestimmung für Fernverkäufer/innen.
Lebensmittel und qualifizierte Medikamente werden mit einem ermäßigten Satz des Bundesstaates versteuert, getrennt vom Standardsatz, der für die meisten Waren gilt.
Wie hoch ist der Steuersatz der Sales Tax in Illinois?
Der Basis-Steuersatz der Sales Tax im Bundesstaat Illinois beträgt 6,25 %. Er gilt für den Verkauf von materiellen persönlichen Gütern durch Einzelhändler/innen (z. B. physische Waren, die an Endkundinnen und Endkunden verkauft werden) und für digitale Güter. Dienstleistungen sind in Illinois im Allgemeinen von der Steuer befreit, obwohl einige, wie z. B. bestimmte Telekommunikations- und computerbezogene Dienstleistungen, steuerpflichtig sind.
Illinois versteuert bestimmte Artikel auch zu ermäßigten Sätzen. Diese Artikel, wie z. B. Lebensmittel sowie verschreibungspflichtige und nicht verschreibungspflichtige Medikamente, werden auf Bundesstaatsebene mit 1,00 % besteuert. Ermäßigte Sätze gelten nur für den Anteil des Bundesstaates, was bedeutet, dass Sie weiterhin für lokale Steuern verantwortlich sind.
Wie funktioniert der Satz der Sales Tax in Illinois?
Illinois verwendet für inländische Verkäufer eine Regel zur ursprungsbasierten Beschaffung. Wenn Ihr Unternehmen einen physischen Standort in Illinois hat und an eine Endkundin oder einen Endkunden ebenfalls in Illinois verkauft, wird der Verkauf zum Steuersatz des Standorts Ihres Unternehmens besteuert.
Unternehmen ohne physische Präsenz in Illinois (z. B. Remote-Verkäufer) werden nach der zielbasierten Beschaffung besteuert. Die Steuer wird auf Basis des Standorts der Käuferin oder des Käufers berechnet. Illinois wendet außerdem einen wirtschaftlichen Nexus an: Wenn Sie im vorangegangenen Kalenderjahr in diesem Bundesstaat 100.000 $ Umsatz überschritten haben, sind Sie verpflichtet, sich zu registrieren und die Steuer einzuziehen, unabhängig von einer physischen Präsenz.
Wie hoch sind die lokalen Steuersätze der Sales Tax in Illinois?
Zusätzlich zum Satz des Bundesstaates von 6,25 % erlaubt Illinois Countys, Gemeinden und Zweckverbänden, ihre eigenen Sales Taxes zu erheben. Die Zahlen können kompliziert werden, wenn Sie diese nicht sorgfältig nachverfolgen.
Spanne der Sales Tax in Illinois 2026
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Komponente |
Satz |
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Basissatz des Bundesstaates |
6,25 % |
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Durchschnittlicher kombinierter Satz |
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Höchste kombinierte Sätze |
11,00 % |
Der durchschnittliche kombinierte Satz in Illinois gehört zu den höchsten in den USA. Nach Juni 2026 wird der kombinierte Steuersatz der Sales Tax in Chicago 10,50 % betragen, was ihn zum höchsten kombinierten Satz aller Großstädte in den USA macht. Außerhalb von Chicago haben die Hochsteuervororte Calumet City, Oak Forest, Glenwood und Indian Head Park nun mit 11,00 % den höchsten kombinierten Satz in Illinois.
Wie hoch sind die Sätze für die Sales Tax in Illinois nach Stadt?
Die folgende Tabelle zeigt den kombinierten Mindestsatz für die Sales Tax für wichtige Städte in Illinois. Die tatsächlichen Sätze innerhalb der Stadtgrenzen können je nach Bezirk oder genauem Standort variieren.
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Stadt
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Satz des Bundesstaates
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Gesamter lokaler Satz
|
Kombinierter Mindestsatz
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|---|---|---|---|
| Chicago | 6,25 % | 4,00 % | 10,25 % (Erhöhung auf 10,50 % im Juni 2026) |
| Aurora | 6,25 % | 2,00 % | 8,25 % |
| Naperville | 6,25 % | 1,50 % | 7,75 % |
| Joliet | 6,25 % | 2,50 % | 8,75 % |
| Rockford | 6,25 % | 2,50 % | 8,75 % |
| Springfield | 6,25 % | 2,50 % | 8,75 % |
| Peoria | 6,25 % | 3,75 % | 10,00 % |
| Champaign | 6,25 % | 3,00 % | 9,25 % |
| Waukegan | 6,25 % | 2,25 % | 8,50 % |
| Cicero | 6,25 % | 4,50 % | 10,75 % |
| Evanston | 6,25 % | 4,00 % | 10,25 % |
| Decatur | 6,25 % | 3,00 % | 9,25 % |
| Bloomington | 6,25 % | 3,50 % | 9,75 % |
| Arlington Heights | 6,25 % | 3,75 % | 10,00 % |
| Schaumburg | 6,25 % | 3,75 % | 10,00 % |
| Bolingbrook | 6,25 % | 2,25 % | 8,50 % |
| Palatine | 6,25 % | 3,75 % | 10,00 % |
Die oben gezeigten Sätze sind Mindestwerte. Einige Gebiete innerhalb der Stadtgrenzen können zusätzliche Bezirkssteuern haben.
Wie hoch sind die Steuersätze der Sales Tax in Illinois nach County?
Illinois hat 102 Countys, von denen jedes seine eigene Sales Tax hat. Der Aufschlag auf County-Ebene auf die Basis des Bundesstaates von 6,25 % reicht von 0,25 % in einigen Countys im Süden des Bundesstaates bis zu 1,75 % in Cook County.
Hier sind die minimalen kombinierten Sätze für die Countys mit der höchsten Bevölkerungszahl in Illinois:
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County
|
County-Satz
|
Minimaler kombinierter Satz
|
|---|---|---|
| Cook | 1,75 % | 8,00 % |
| DuPage | 0,25 % | 7,00 % |
| Lake | 0,25 % | 7,00 % |
| Will | 0,25 % | 6,75 % |
| Kane | 0,25 % | 7,00 % |
| McHenry | 0,25 % | 7,00 % |
| Winnebago | 1,00 % | 7,25 % |
| St. Clair | 0,25 % | 7,25 % |
| Madison | 0,50 % | 6,75 % |
| Champaign | 1,25 % | 7,50 % |
Die oben gezeigten County-Sätze sind der Basis-Aufschlag auf County-Ebene zum Satz des Bundesstaates. Steuern der Gemeinden und Bezirke innerhalb jedes Countys können die kombinierten Sätze erhöhen.
Wie berechnen Sie den Steuersatz der Sales Tax in Illinois?
Um den Steuersatz der Sales Tax in Illinois zu berechnen, multiplizieren Sie den steuerpflichtigen Verkaufsbetrag mit dem anwendbaren kombinierten Satz. Beispielsweise führt ein Kauf über 150 USD in Springfield bei einem kombinierten Satz von 8,75 % zu einer Sales Tax von 13,12 USD. Artikel mit ermäßigtem Satz können je nach Gemeinde einen Satz von 1,00 % umfassen, zuzüglich etwaiger anwendbarer lokaler Sätze für diese spezifischen Kategorien.
Es kann schwierig sein, den richtigen Satz zu finden, insbesondere über mehrere Standorte oder Produkttypen hinweg. Sie können den Sales Tax-Rechner von Stripe verwenden, um die Sätze für bestimmte Standorte in Illinois basierend auf der Adresse zu überprüfen.
Was bedeuten die Steuersätze der Sales Tax in Illinois für Ihr Unternehmen?
Die Struktur der Sätze in Illinois stellt einige konkrete Compliance-Herausforderungen dar, die in diesen Szenarien am deutlichsten zutage treten.
Wissenswertes:
Verkauf an mehreren Standorten
Wenn Sie physische Standorte in ganz Illinois betreiben (z. B. einen in Schaumburg und einen in Aurora), ziehen Sie an einem Standort 10,00 % und am anderen 8,25 % ein. Ihr Point of Sale-System (POS) und Ihre Buchhaltungsunterlagen sollten diesen Unterschied widerspiegeln, damit Ihre Überweisungen korrekt sind.
Fernverkauf nach Illinois
Sobald Sie die Schwellenwerte für den wirtschaftlichen Nexus erreichen und für die zielbasierte Quellenbestimmung verantwortlich werden, müssen Sie den korrekten kombinierten Satz für den Standort jedes Kunden bestimmen. In Illinois kann dies bedeuten, dass Sie die Ebenen von Stadt, County und Bezirk analysieren müssen. Automatisierte Tools zur Steuerberechnung können dabei erheblich helfen.
Produkte mit ermäßigtem Satz
Wenn Sie eine Mischung aus allgemeinen Waren und Lebensmitteln oder Apothekenartikeln verkaufen, können Sie nicht pauschal einen einzigen Satz anwenden. Das gestaffelte Satzsystem für Lebensmittel und Medikamente in Illinois erfordert, dass Sie Transaktionen zusätzlich zur Standortebene auf der Produktebene unterscheiden.
Gemeinden mit Selbstverwaltung
Da Orte wie Chicago ihre eigenen Steuern unabhängig festlegen und verwalten, werden Satzänderungen nicht immer nach demselben Zeitplan über das Illinois Department of Revenue weitergeleitet wie andere lokale Änderungen. Wenn Sie in Chicago verkaufen, müssen Sie die Steueraktualisierungen der Stadt separat überwachen.
So kann Stripe Tax Sie unterstützen
Stripe Tax vereinfacht die Steuerkonformität, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können. Stripe Tax unterstützt Sie bei der Überwachung Ihrer Verpflichtungen und benachrichtigt Sie, wenn Sie basierend auf Ihren Stripe-Transaktionen einen Schwellenwert für eine Verkaufssteuerregistrierung überschreiten. Darüber hinaus berechnet und erhebt Stripe Tax automatisch Verkaufssteuer, Umsatzsteuer und GST auf physische und digitale Waren und Dienstleistungen – in allen US-Bundesstaaten und in mehr als 100 Ländern.
So können Sie bereits mit minimalem Programmieraufwand, einem Mausklick im Dashboard oder über unsere leistungsstarke API weltweit Steuern einziehen.
Mit Stripe Tax können Sie Folgendes umsetzen:
Steuerliche Melde- und Erhebungspflichten ermitteln: Erkennen Sie anhand Ihrer Stripe-Transaktionen, wo Sie Steuern einziehen müssen, und aktivieren Sie in wenigen Sekunden die Steuereinziehung in einem neuen Staat oder Land. Fügen Sie dafür eine Codezeile in Ihre bestehende Stripe-Integration ein oder aktivieren Sie die Steuereinziehung mit einem Mausklick im Stripe-Dashboard.
Für die Steuerzahlung registrieren: Überlassen Sie Stripe die Verwaltung Ihrer globalen Steuerregistrierungen und profitieren Sie von einem vereinfachten Prozess, bei dem Anmeldeformulare vorausgefüllt werden. Das spart Ihnen Zeit und vereinfacht die Einhaltung lokaler Vorschriften.
Steuern automatisch einziehen: Stripe Tax berechnet und erhebt den richtigen Steuerbetrag unter Berücksichtigung von Produktangebot und Verkaufsort. Stripe Tax eignet sich für unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist bei Steuerregelungen und Steuersätzen immer auf dem neuesten Stand.
Einreichung vereinfachen: Stripe Tax kann nahtlos bei Partnern für die Einreichung integriert werden, sodass Ihre globalen Einreichungen genau und zeitnah erfolgen. Überlassen Sie unseren Partnern die Verwaltung Ihrer Einreichungen, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können.
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Der Inhalt dieses Artikels dient nur zu allgemeinen Informations- und Bildungszwecken und sollte nicht als Rechts- oder Steuerberatung interpretiert werden. Stripe übernimmt keine Gewähr oder Garantie für die Richtigkeit, Vollständigkeit, Angemessenheit oder Aktualität der Informationen in diesem Artikel. Sie sollten den Rat eines in Ihrem steuerlichen Zuständigkeitsbereich zugelassenen kompetenten Rechtsbeistands oder von einer Steuerberatungsstelle einholen und sich hinsichtlich Ihrer speziellen Situation beraten lassen.