Die Gründung eines Unternehmens in Australien umfasst eine Reihe von aufeinanderfolgenden Schritten. Für einen erfolgreichen Start ohne Verzögerungen müssen Sie zunächst Ihre australische Unternehmensnummer (Australian Business Number, ABN) und Vorstandsidentifikationsnummer (Director Identification Number, Director ID) einholen, sich für die Waren- und Dienstleistungssteuer (Goods and Services Tax, GST) registrieren und dann Ihre Zahlungsmechanismen einrichten.

Im Folgenden erläutern wir, wie Sie ein Unternehmen in Australien gründen, welche Rechtsformen möglich sind, wo Sie sich vor Aufnahme der Geschäftstätigkeit registrieren müssen und wie Sie einen Zahlungsablauf aufbauen, der mit Ihrem Unternehmen skaliert.

Das Wichtigste auf einen Blick

• Die Struktur, die Sie für Ihr Unternehmen wählen – Einzelunternehmen (Sole Trader) oder Proprietary Limited Company (Pty Ltd.) – bestimmt Ihren Steuersatz, Ihre persönliche Haftung und die erforderlichen Registrierungen.

• Jeder Unternehmensvorstand benötigt eine Vorstandsidentifikationsnummer (Director Identification Number, Director ID). Dies ist eine dauerhafte Nummer, die ihn über jedes Unternehmen hinweg begleitet, das er jemals leitet.

• Wenn Sie frühzeitig eine Zahlungsinfrastruktur einrichten, die den Online-Bezahlvorgang, Verkäufe vor Ort und die wiederkehrende Abrechnung abdeckt, können Sie Ihr Unternehmen später vor einem störenden Wechsel bewahren.

Was gehört zur Gründung eines Unternehmens in Australien?

Wenn Sie in Australien ein Unternehmen gründen, haben Sie mit drei verschiedenen Regierungsbehörden zu tun. Das australische Finanzamt (Australian Taxation Office, ATO) kümmert sich um Ihre steuerlichen Verpflichtungen, die australische Wertpapier- und Investitionskommission (Australian Securities and Investments Commission, ASIC) ist für die Unternehmensregistrierung und Unternehmensnamen zuständig, und die australischen Unternehmensregisterdienste (Australian Business Registry Services, ABRS) stellen Ihre Director ID aus, wenn Sie ein Unternehmen gründen.

Die Schritte zur Gründung eines Unternehmens sind wie folgt: Wählen Sie eine Rechtsform, beantragen Sie eine ABN, holen Sie eine Director ID ein (wenn Sie ein Unternehmen gründen), registrieren Sie einen Unternehmensnamen (wenn Sie nicht unter Ihrem eigenen rechtsgültigen Namen handeln) und registrieren Sie sich für die GST, sobald Sie die Umsatzschwellen erreichen.

Wie wählen Sie eine Rechtsform bei der Gründung eines Unternehmens in Australien?

Wählen Sie eine Rechtsform basierend auf Ihrem bevorzugten Steuersatz und dem Grad der persönlichen Haftung. Viele Erstgründer wählen zwischen einem Einzelunternehmen (Sole Trader) und einer Proprietary Limited Company (Pty Ltd.).

Hier sind die verfügbaren Unternehmensstrukturen:

Einzelunternehmer/in

Bei der Struktur als Einzelunternehmer sind Sie und das Unternehmen dieselbe juristische Person. Dies hält die Einrichtung schnell und günstig und ermöglicht es Ihnen, das Unternehmenseinkommen in Ihrer eigenen Steuererklärung anzugeben. Diese Struktur bedeutet jedoch eine unbeschränkte persönliche Haftung für Sie. Wenn das Unternehmen also Schulden anhäuft oder verklagt wird, ist Ihr Privatvermögen gefährdet.

Pty Ltd.

Mit einer Pty Ltd.-Struktur ist das Unternehmen eine eigene, von Ihnen getrennte juristische Person. Dies bietet Ihnen einen beschränkten Haftungsschutz für Ihr Privatvermögen. Es bringt auch mehr Anforderungen mit sich: Sie zahlen einen pauschalen Unternehmenssteuersatz anstelle Ihres individuellen Grenzsteuersatzes, Sie benötigen mindestens einen Vorstand mit einer Director ID und Sie haben fortlaufende Meldepflichten gegenüber der ASIC. Wenn Sie planen, Investoren an Bord zu holen, schnell Personal einzustellen oder Verträge mit echten Haftungsrisiken zu unterzeichnen, könnte diese Struktur die bessere Option sein.

Partnerships und Trusts

Diese Strukturen existieren für spezifische Situationen, wie zum Beispiel, wenn mehrere Founder Vermögenswerte zusammenlegen wollen oder ein Familienunternehmen die Nachfolge regelt. Sie sind keine Standardoptionen für einen Solo-Erstgründer.

Welche Registrierungen benötigen Sie, bevor Sie ein Unternehmen in Australien gründen?

Die Gründung eines Unternehmens in Australien erfordert mehrere Registrierungen, die Sie abschließen sollten, bevor Sie mit der Geschäftstätigkeit beginnen.

Hier erfahren Sie, was die jeweilige Registrierung bewirkt und wann Sie sie benötigen:

• Australische Unternehmensnummer (Australian Business Number, ABN): Diese 11-stellige Nummer identifiziert Ihr Unternehmen gegenüber dem ATO und jedem, dem Sie eine Rechnung stellen. Sie benötigen eine ABN, um legal Rechnungen stellen zu können, sich für die GST zu registrieren und GST-Gutschriften für geschäftliche Einkäufe geltend zu machen. Beantragen Sie diese über das australische Unternehmensregister (Australian Business Register).

• Steuernummer (Tax File Number, TFN): Unternehmen benötigen ihre eigene TFN, die das ATO verwendet, um Ihre steuerlichen Verpflichtungen nachzuverfolgen. Einzelunternehmer können ihre individuelle TFN für ihr Unternehmen verwenden.

• Registrierter Unternehmensname: Wenn Sie unter einem anderen als Ihrem eigenen rechtsgültigen Namen oder Ihrem registrierten Unternehmensnamen handeln, müssen Sie diesen Namen bei der ASIC registrieren. Eine Einzelunternehmerin namens Petra Musterfrau, die als „Musterfrau Consulting“ firmiert, muss diesen Namen registrieren, aber dieselbe Einzelunternehmerin, die nur unter „Petra Musterfrau“ firmiert, muss dies nicht.

• GST-Registrierung: Die GST-Registrierung ist erforderlich, sobald Ihr Umsatz in einem Zeitraum von 12 Monaten voraussichtlich 75.000 Australische Dollar (AUD) erreicht oder erreichen wird. Einige Unternehmen registrieren sich für die GST, bevor sie diesen Schwellenwert erreichen, da sie so GST-Gutschriften für Ausgaben geltend machen können und das Unternehmen gleichzeitig etablierter wirkt. Sobald Sie registriert sind, melden Sie die von Ihnen eingenommene und gezahlte GST, indem Sie entweder monatlich oder vierteljährlich ein Business Activity Statement (BAS) einreichen.

Warum ist die Director ID-Anforderung bei der Gründung eines Unternehmens in Australien wichtig?

Wenn Sie ein Unternehmen in Australien gründen, benötigen Sie eine Director ID. Die Director ID soll illegale Phoenix-Aktivitäten eindämmen, bei denen Vorstände ein Unternehmen liquidieren, um Schulden auszuweichen, und dann unter einem neuen Namen neu starten. Es handelt sich um eine dauerhafte, überprüfbare Kennung, die einen Vorstand über jedes Unternehmen hinweg begleitet, an dem er jemals beteiligt war, und die ihm ein Leben lang erhalten bleibt. Wenn Sie planen, Vorstand zu werden, müssen Sie eine Director ID beantragen, bevor Sie ernannt werden. Um eine solche zu erhalten, benötigen Sie offizielle Dokumente wie Ihren Führerschein, Reisepass oder Ihre Medicare-Karte. Da sie dauerhaft ist, beantragen Sie diese nur einmal über die australischen Unternehmensregisterdienste (Australian Business Registry Services, ABRS).

Wie sollten Sie die Finanzinfrastruktur bei der Gründung eines Unternehmens in Australien aufstellen?

Die Entwicklung einer Finanzinfrastruktur ist ein grundlegender Teil der Gründung eines Unternehmens in Australien. Sobald Ihre Registrierungen abgeschlossen sind, besteht die nächste Aufgabe darin, Ihre Unternehmensfinanzen von Ihren privaten Finanzen zu trennen.

Hier sind die einzelnen Schritte.

1. Eröffnen Sie ein separates Geschäftskonto

Ein separates Geschäftskonto ist für Einzelunternehmer gesetzlich nicht zwingend vorgeschrieben. Aber die Vermischung von privaten und geschäftlichen Transaktionen erschwert die Abgabe der Steuererklärung und kann es schwierig machen, die Performance Ihres Unternehmens zu beurteilen. Wenn Sie ein Geschäftskonto eröffnen, fragen australische Banken in der Regel nach Ihrer ABN und bei Unternehmen nach Ihren ASIC-Registrierungsdaten.

2. Richten Sie eine Buchhaltungssoftware ein

Sie benötigen eine Buchhaltungssoftware, die das GST-Tracking, die BAS-Einreichung und die Rechnungsstellung übernimmt. Diese Aufgaben manuell zu erledigen, wird nahezu unmöglich sein, sobald Ihre Transaktionen zunehmen.

3. Richten Sie eine Zahlungsinfrastruktur ein

Richten Sie umgehend eine Zahlungsinfrastruktur ein, die alle potenziellen Transaktionen abdeckt, einschließlich des Online-Bezahlvorgangs, der Verkäufe vor Ort und der wiederkehrenden Abrechnung. Bieten Sie die Zahlungsmethoden an, die Ihre Kundinnen und Kunden erwarten. In Australien bedeutet dies in der Regel die Akzeptanz von Karten, digitalen Wallets und (abhängig von Ihrem Kundenstamm) „Jetzt kaufen, später bezahlen“-Optionen (BNPL). Wenn Sie dies von Anfang an etablieren, können Sie Ihr Unternehmen später vor einem störenden Wechsel bewahren. Ein Zahlungsdienstleister wie Stripe bietet australischen Unternehmen einen einzigen Integrationspunkt für Dutzende von Zahlungsmethoden und ermöglicht es ihnen, Verkäufe vor Ort und Online-Verkäufe an einem Ort abzugleichen.

Wie können Sie Ihre Bereitschaft bewerten, bevor Sie ein Unternehmen in Australien gründen?

Bevor Sie Ihren ersten Verkauf tätigen, bestätigen Sie Ihre ABN und, falls zutreffend, die TFN und die ASIC-Registrierungen Ihres Unternehmens. Jeder Vorstand sollte über eine Director ID verfügen, und stellen Sie sicher, dass Sie sich für die GST registriert haben oder dies planen, sobald Sie den Schwellenwert von 75.000 AUD überschreiten.

Ihr Geschäftskonto sollte ebenfalls eröffnet und von Ihren privaten Finanzen getrennt sein, bevor Sie Ihr Unternehmen gründen. Bestätigen Sie, dass Ihr Zahlungsablauf ordnungsgemäß eingerichtet ist und Verkäufe abwickeln kann – ob online, vor Ort oder beides. Sobald diese Aufgaben erledigt sind, können Sie loslegen.

So kann Stripe Atlas Sie unterstützen

Mit Stripe Atlas lassen sich die rechtlichen Grundlagen für Ihr Unternehmen schaffen, sodass Sie innerhalb von zwei Werktagen von überall auf der Welt aus Fundraising durchführen, ein Bankkonto eröffnen und Zahlungen akzeptieren können.

Schließen Sie sich über 100.000 Start-ups an, die mit Atlas gegründet wurden, darunter Start-ups, die von Top-Investoren wie Y Combinator (YC), a16z und General Catalyst unterstützt werden.

Unternehmen mit Atlas gründen

Das Beantragen einer Unternehmensgründung mit Atlas dauert weniger als 10 Minuten. Sie wählen Ihre Unternehmensstruktur aus, erfahren sofort, ob Ihr Unternehmensname verfügbar ist, und fügen bis zu vier Mitgründer/innen hinzu. Sie entscheiden auch über die Aufteilung Ihres Eigenkapitals und die Rückstellung eines Eigenkapitalpools für zukünftige Investorinnen und Investoren sowie Mitarbeiter/innen, benennen Mitglieder der Geschäftsführung und unterzeichnen dann alle Ihre Dokumente per E-Signatur. Alle Mitgründer/innen erhalten E-Mails mit der Aufforderung, ihre Dokumente ebenfalls per E-Signatur zu unterzeichnen.

Zahlungen und Bankgeschäfte vor Erhalt der EIN nutzen

Atlas reicht Ihren EIN-Antrag nach der Gründung automatisch ein. Sie müssen nicht warten – Atlas ermöglicht Zahlungen und Bankgeschäfte bereits vor Erhalt der EIN, sodass Sie sofort Zahlungen akzeptieren und Transaktionen durchführen können. Founder aus den USA mit einer Sozialversicherungsnummer (Social Security Number, SSN) haben in der Regel Anspruch auf eine beschleunigte Bearbeitung durch den IRS.

Automatische Einreichung des 83(b)-Steuerformulars

Atlas reicht Ihr 83(b)-Formular für Sie ein – sowohl für Founder aus den USA als auch aus anderen Ländern –, per Einschreiben und mit Sendungsverfolgung durch den US-Postdienst (US Postal Service, USPS), um persönliche Einkommenssteuern zu reduzieren. Sie erhalten ein unterzeichnetes 83(b)-Formular und einen Einreichungsnachweis direkt in Ihrem Stripe-Dashboard, zusammen mit der Einschreibenbestätigung.

Hochwertige rechtliche Unternehmensdokumente

Atlas stellt alle rechtlichen Dokumente bereit, die Sie zur Aufnahme Ihrer Geschäftstätigkeit benötigen. C-Corp.-Dokumente von Atlas werden in Zusammenarbeit mit Cooley, einer der weltweit führenden Venture-Capital-Anwaltskanzleien, erstellt. Diese Dokumente sind darauf ausgelegt, Ihnen beim sofortigen Fundraising zu helfen, und decken Aspekte wie Eigentumsstruktur, Eigenkapitalverteilung und Steuerkonformität ab, um den rechtlichen Schutz Ihres Unternehmens sicherzustellen.

Ein Jahr Stripe Payments kostenlos, plus Partnergutschriften und Rabatte im Wert von 50.000 USD

Atlas arbeitet mit erstklassigen Partnern zusammen, um Gründerinnen und Gründern exklusive Rabatte und Gutschriften zu gewähren. Dazu gehören Rabatte auf wichtige Tools für Engineering, Steuern, Finanzen, Compliance und Betrieb von Branchenführern wie AWS, Carta und Perplexity. Außerdem stellen wir Ihnen in Ihrem ersten Jahr die erforderliche offizielle Vertretung in Delaware kostenlos zur Verfügung. Darüber hinaus erhalten Sie als Atlas-Nutzer/in Zugang zu zusätzlichen Stripe-Vorteilen, darunter bis zu einem Jahr kostenlose Zahlungsabwicklung für Zahlungen bis zu 100.000 USD.

Erfahren Sie mehr darüber, wie Atlas Sie schnell und einfach bei der Gründung Ihres neuen Unternehmens unterstützen kann und starten Sie noch heute.

FAQs zur Gründung eines Unternehmens in Australien