Georgias staatlicher Sales Tax-Satz beträgt 4,00 %, aber der Staat gibt den Landkreisen und Städten weitreichende Befugnisse, ihre eigenen Steuern zusätzlich zum Basissatz zu erheben. Sobald diese lokalen Ebenen einbezogen werden, beträgt der durchschnittliche kombinierte Sales Tax-Satz 7,44 % am Point of Sale.

Im Folgenden erläutern wir, wie der Georgia-Sales Tax-Satz funktioniert, welche Produktkategorien steuerpflichtig sind und wann Unternehmen mit der Steuererhebung beginnen müssen.

Das Wichtigste auf einen Blick

• Georgias Basis-Sales Tax-Satz beträgt 4,00 %, aber die kombinierten Sätze sind höher, sobald die Steuern der Landkreise und Kommunen einbezogen werden.

• Bestimmte Waren- und Dienstleistungskategorien sind vom staatlichen Satz befreit, können aber dennoch lokalen Sales Taxes unterliegen.

• Ein Unternehmen ist zur Erhebung der Sales Tax in Georgia verpflichtet, sobald es die wirtschaftliche Schwelle für Umsätze oder Transaktionen in diesem Bundesstaat überschreitet.

Wie hoch ist der Georgia-Sales Tax-Satz?

Der Sales-Tax-Satz in Georgia beträgt 4,00 %, doch verfügen die Countys und Städte über weitreichende Befugnisse, zusätzlich zum staatlichen Satz eigene Steuern zu erheben. Die lokalen Steuersätze in Georgia variieren je nach County und Stadt. Jeder rechtliche Zuständigkeitsbereich entscheidet per Referendum und Gesetzgebung, welche Steuern sie erhebt und zu welchem Zeitpunkt.

Das Ergebnis ist ein kombinierter Satz, der von etwa 6,00 % in einigen ländlichen Countys bis zu 9,00 % in städtischen Gebieten mit höherer Steuerbelastung reicht. In Georgia ist der Gesamtsteuersatz in den meisten Fällen auf 9,00 % begrenzt, wodurch eine weitere Erhöhung verhindert wird, unabhängig davon, wie viele lokale Steuern eine Gemeinde erhoben hat.

Wie funktioniert der Sales Tax-Satz in Georgia?

Der Basissteuersatz für die Sales Tax in Georgia beträgt 4,00 %, zu dem je nach Ort der Transaktion oder Wohnort der Kundinnen und Kunden eine zusätzliche lokale Sales Tax hinzukommt. Den Überblick über die aktuellen Sätze zu behalten, ist eine ständige Herausforderung: Mit dem Sales-Tax-Rechner von Stripe können Sie die Berechnungen vereinfachen.

Dies sind die gängigen Arten lokaler Sales Tax:

• Local Option Sales Tax (LOST): Eine allgemeine Steuer in Höhe von 1,00 %, die von den meisten Countys in Georgia eingeführt wurde.

• Special Purpose Local Option Sales Tax (SPLOST): Eine per Referendum beschlossene Steuer von 1,00 %, die an ein bestimmtes Investitionsvorhaben mit festgelegter Laufzeit gebunden ist.

• Education SPLOST (E-SPLOST): Dasselbe Prinzip wie der SPLOST, jedoch ausschließlich für die Finanzierung des Schulsystems bestimmt.

• Transportation SPLOST (T-SPLOST): Eine Steuer, die 2015 genehmigt wurde, um Infrastrukturprojekte im Transportbereich zu finanzieren.

• Metropolitan Atlanta Rapid Transit Authority (MARTA)-Steuer: Eine Sales Tax von 1,00 % in den Countys Fulton und DeKalb, die das Transitnetz von Atlanta finanziert.

Wie hoch sind die Sales-Tax-Sätze in Georgia nach Städten?

Die folgende Tabelle zeigt den kombinierten Mindestsatz der Sales Tax für die größten Städte in Georgia im Jahr 2026, der sich aus dem staatlichen Sales-Tax-Satz sowie den geltenden County- und Gemeindesteuern zusammensetzt. In einigen Gebieten innerhalb der Stadtgrenzen können je nach Sonderbezirken höhere Sätze gelten.

Wie hoch sind die Sales-Tax-Sätze in Georgia nach Countys?

Die Sales-Tax-Sätze in Georgia variieren je nach County. Die nachstehende Tabelle gibt den kombinierten Mindestsatz der Sales Tax für die nicht eingemeindeten Gebiete einiger der bevölkerungsreichsten Countys wieder; Städte innerhalb eines Countys können höhere kombinierte Sales-Tax-Sätze haben.

Welche Waren und Dienstleistungen unterliegen der Sales Tax in Georgia?

In Georgia unterliegen bewegliche Sachgüter standardmäßig der Sales Tax. Dies umfasst die meisten Einzelhandelskategorien, es gibt jedoch einige Sales-Tax-Befreiungen, die Sie kennen sollten:

• Unverarbeitete Lebensmittel: Lebensmittel, die zur Zubereitung zu Hause bestimmt sind, sind von der staatlichen Steuer befreit. In einigen Gemeinden fallen jedoch weiterhin lokale Steuern an.

• Verschreibungspflichtige Medikamente und medizinische Geräte: Diese sind auf staatlicher Ebene steuerbefreit.

• Landwirtschaftliche Betriebsmittel: Saatgut, Düngemittel und Geräte, die in der gewerblichen Landwirtschaft verwendet werden, sind steuerbefreit.

• Fertigungsmaschinen: Geräte, die direkt in einem Fertigungsprozess eingesetzt werden, sind teilweise von der Steuer befreit.

Georgia behandelt heruntergeladene digitale Güter (z. B. Musik, Software) in den meisten Fällen als materielle bewegliche Güter. Bei Software-as-a-Service (SaaS) ist die Situation jedoch komplexer. Vorgefertigte Software, die elektronisch bereitgestellt wird, ist in der Regel steuerpflichtig; maßgeschneiderte Software hingegen oft nicht.

Die meisten Dienstleistungen unterliegen in Georgia nicht der Sales Tax. Bestimmte Installationsdienstleistungen und einige Telekommunikationsdienstleistungen sind Ausnahmen, aber die Grundregel lautet, dass Dienstleistungen ausgenommen sind, sofern das Gesetz Georgias sie nicht ausdrücklich einschließt.

Wenn ein Bestandteil einer Transaktion ein materielles Medium umfasst, kann dies dazu führen, dass die gesamte Transaktion steuerpflichtig ist. Wenden Sie sich an eine/n Steuerberater/in oder an das Department of Revenue von Georgia, um sicherzustellen, dass Sie die richtigen Steuerkategorien anwenden.

Wann ist ein Unternehmen verpflichtet, die Sales Tax in GA einzuziehen?

Ein Unternehmen mit physischer Präsenz in Georgia (z. B. Ladengeschäft, Lager, Warenbestand) muss sich registrieren lassen und bereits ab dem ersten Verkauf Sales Tax auf steuerpflichtige Umsätze erheben. Ein Fernabsatzunternehmen ist zur Erhebung der Sales Tax in Georgia verpflichtet, sobald es im laufenden oder vorangegangenen Kalenderjahr einen Bruttoumsatz von mehr als 100.000 US-Dollar aus Verkäufen nach Georgia oder 200 oder mehr einzelne Transaktionen in diesem Bundesstaat erzielt hat. Das Überschreiten dieser Schwelle begründet einen Sales Tax-Nexus.

Sobald Sie eine der beiden Schwellenwerte erreichen, müssen Sie sowohl die staatliche als auch die geltende lokale Sales Tax entsprechend dem Lieferort der Waren erheben. Sie müssen beim Department of Revenue eine Sales-Tax-Erlaubnis für Georgia beantragen, Ihre Kassensysteme oder Rechnungsstellungssysteme aktualisieren, um die korrekten Sales-Tax-Sätze anzuwenden, die Sales Tax auf alle steuerpflichtigen Verkäufe, die nach Georgia versandt werden, erheben sowie Steuererklärungen für die Sales-Tax gemäß dem vorgeschriebenen Zeitplan einreichen und abführen (in der Regel monatlich, vierteljährlich oder jährlich, je nach Umsatzvolumen).

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Mit Stripe Tax können Sie Folgendes umsetzen:

• Steuerliche Melde- und Erhebungspflichten ermitteln:: Erkennen Sie anhand Ihrer Stripe-Transaktionen, wo Sie Steuern einziehen müssen, und aktivieren Sie die Steuereinziehung in neuen Bundesstaaten und Ländern in wenigen Sekunden. Fügen Sie dafür eine Codezeile in Ihre bestehende Stripe-Integration ein oder aktivieren Sie die Steuereinziehung mit einem Mausklick im Stripe-Dashboard.

• Für die Steuerzahlung registrieren: Überlassen Sie Stripe die Verwaltung Ihrer globalen Steuerregistrierungen und profitieren Sie von einem vereinfachten Prozess, bei dem Formulare vorausgefüllt werden. Das spart Ihnen Zeit und vereinfacht die Einhaltung lokaler Vorschriften.

• Steuern automatisch einziehen: Stripe Tax berechnet und erhebt den richtigen Steuerbetrag unter Berücksichtigung von Produktangebot und Verkaufsort. Stripe Tax eignet sich für unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist bei Steuerregelungen und Steuersätzen immer auf dem neuesten Stand.

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