Rund 90 % der neuen Unternehmensgründungen in Ohio sind Limited Liability Companies (LLCs); allein im Jahr 2025 wurden mehr als 146.000 LLCs in diesem Bundesstaat gegründet. Um eine LLC in Ohio zu gründen, müssen Sie Gründungsdokumente (Articles of Organization) beim Secretary of State einreichen, einen Registered Agent benennen und eine Arbeitgeberidentifikationsnummer (Employer Identification Number – EIN) beantragen. Der gesamte Prozess kostet im Vergleich zu anderen Bundesstaaten relativ wenig und bietet Ihnen eine juristische Person, die Ihre persönlichen Finanzen von Ihren geschäftlichen Verbindlichkeiten trennt.

Im Folgenden gehen wir die Schritte zur Gründung einer LLC in Ohio durch, einschließlich der Anforderungen, des Einreichungsprozesses, der Gebühren und der Steuern.

Das Wichtigste auf einen Blick

• Die Gründung einer LLC in Ohio kostet vorab 99 USD und erfordert keinen Jahresbericht, was den Bundesstaat zu einem der günstigeren für die Gründung einer LLC macht.

• LLCs in Ohio sind standardmäßig Pass-Through-Unternehmen, was bedeutet, dass Gewinne und Verluste in die persönlichen Steuererklärungen der Mitglieder einfließen, anstatt auf Ebene des Unternehmens versteuert zu werden.

• Die Commercial Activity Tax (CAT) des Bundesstaates gilt nur für Unternehmen mit hohem Umsatz.

Was ist eine LLC in Ohio?

Eine LLC ist ein rechtliches Unternehmen, das Ihr persönliches Vermögen von Ihren geschäftlichen Verbindlichkeiten trennt. Wenn Ihr Unternehmen verklagt wird oder seine Schulden nicht bezahlen kann, sind Ihre persönlichen Bankkonten, Ihr Eigenheim und andere Vermögenswerte im Allgemeinen geschützt.

LLCs sind auch flexibel in Bezug auf die Besteuerung. Eine Single-member LLC (SMLLC) wird standardmäßig wie ein Einzelunternehmen besteuert; eine Multi-member LLC (MMLLC) wird wie eine Personengesellschaft besteuert. Beide können bei Bedarf später eine Behandlung als C-Corp oder S-Corp wählen. Ein Board of Directors und Jahresberichte sind nicht erforderlich, und es gibt keine obligatorischen Jahresversammlungen oder formellen Protokolle. Die Struktur wird eher durch Ihre Betriebsvereinbarung als durch ein Gesetz definiert.

Welche Vorteile bietet die Gründung einer LLC in Ohio?

Ohio ist ein praktischer Ort für die Gründung einer LLC.

Aus folgenden Gründen:

• Niedrige Gründungskosten: Mit 99 USD für die Gründungsurkunde („Articles of Organization“) gehört Ohio zu den günstigsten US-Bundesstaaten für die Gründung einer LLC. Es gibt keine Veröffentlichungspflicht und keine Gewerbesteuer („Franchise Tax“) auf bundesstaatlicher Ebene.

• Unkomplizierter Einreichungsprozess: Das Online-Portal des Secretary of State von Ohio ist funktional und benutzerfreundlich. Sie können an einem Ort prüfen, ob ein Name verfügbar ist, und die Gründungsurkunde einreichen.

• Standardmäßige Pass-through-Besteuerung: LLCs in Ohio werden auf Bundesebene nicht auf Unternehmensebene besteuert, und die Commercial Activity Tax (CAT) des Bundesstaates greift erst ab 6 Millionen USD an in Ohio steuerpflichtigen Bruttoeinnahmen pro Jahr. Das bedeutet eine hohe Hürde für Unternehmen in der Frühphase, bevor die Steuerpflichten auf bundesstaatlicher Ebene erheblich werden.

• Starke regionale Wirtschaft: Ohio verfügt über aktive Unternehmensgemeinschaften in den Bereichen Fertigung, Gesundheitswesen, Technologie und Landwirtschaft. Wenn Ihre LLC lokal oder regional geschäftstätig sein wird und Sie sie innerhalb des Bundesstaates gründen, sind Sie bereits dort, wo sich Ihre Kundinnen und Kunden sowie Anbieter befinden.

• Etablierte LLC-Rechtsprechung: Die Gerichte in Ohio verfügen über eine solide Basis an LLC-Rechtsprechung, die einen erprobten und gut interpretierten rechtlichen Rahmen bietet, falls ein Streitfall unter Mitgliedern jemals vor Gericht geht.

Was sind die Anforderungen für die Gründung einer LLC in Ohio?

Bevor Sie etwas einreichen, müssen einige Details geklärt werden. Das Gesetz von Ohio schreibt Folgendes vor.

Konformer Unternehmensname

Ihr Unternehmensname muss sich von bestehenden Unternehmen in Ohio unterscheiden und darf nicht fälschlicherweise implizieren, dass die LLC mit einer Regierungsbehörde (Government Agency) verbunden ist. Wenn ein ähnlicher Name bereits registriert ist, müssen Sie ein Formular zur Einverständniserklärung für die Verwendung eines ähnlichen Namens (Consent for Use of Similar Name) einreichen. Sie können die Verfügbarkeit über die Online-Unternehmenssuche des Secretary of State in Ohio überprüfen, und wenn Ihr Wunschname verfügbar ist, Sie aber noch nicht bereit sind, die Unterlagen einzureichen, können Sie ihn gegen eine geringe Gebühr für 180 Tage reservieren.

Ein registrierter Vertreter mit einer Adresse in Ohio

LLCs in Ohio müssen einen registrierten Vertreter benennen: eine Person oder ein Unternehmen mit einer Adresse in Ohio (Postfächer zählen nicht), die bzw. das verfügbar ist, um Rechtsdokumente und staatliche Korrespondenz entgegenzunehmen. Sie können als Ihr eigener registrierter Vertreter fungieren, wenn Sie eine Adresse in Ohio haben, aber viele Gründerinnen und Gründer nutzen einen Dienst, um Privatsphäre und Zuverlässigkeit zu gewährleisten.

Organisationsstatuten

Dies ist das Dokument, mit dem Ihre LLC formell gegründet wird. Es wird beim Secretary of State in Ohio eingereicht und erfordert den Namen Ihrer LLC, die Informationen Ihres registrierten Vertreters (auch bekannt als gesetzlicher Vertreter) und die Unterschriften der Organisatorinnen und Organisatoren.

Wie gründen Sie eine LLC in Ohio?

Die Gründung einer LLC in Ohio lässt sich in wenigen einfachen Schritten zusammenfassen. Hier erfahren Sie, was Sie wissen müssen.

Bestätigen Sie, dass Ihr Name verfügbar ist

Geben Sie Ihren gewünschten Unternehmensnamen in das Suchtool des Secretary of State von Ohio ein. Wenn er verfügbar ist und Sie ihn vor der Einreichung sichern möchten, reichen Sie die optionale Namensreservierung für 39 USD ein.

Wählen Sie Ihre/n Registered Agent

Entscheiden Sie, ob Sie selbst als Registered Agent auftreten oder einen Serviceanbieter nutzen. Wenn Sie einen Serviceanbieter nutzen, benötigen Sie dessen Informationen, bevor Sie Ihre Gründungsurkunde einreichen.

Reichen Sie Ihre Gründungsurkunde ein

Zahlen Sie die Gebühr für die Gründungsurkunde und reichen Sie sie online über die Website des Secretary of State von Ohio oder per Post ein. Online-Einreichungen werden in der Regel innerhalb von 3 bis 7 Werktagen bearbeitet, es sind jedoch beschleunigte Optionen verfügbar, wenn Sie eine schnellere Bearbeitung benötigen.

Entwerfen Sie eine Betriebsvereinbarung („Operating Agreement“)

In Ohio ist eine Betriebsvereinbarung gesetzlich nicht vorgeschrieben, gilt aber als bewährtes Verfahren. Dieses Dokument definiert Eigentumsaufteilungen, Gewinnverteilung, Entscheidungsbefugnisse und das Vorgehen, wenn ein Mitglied ausscheiden möchte. Ohne sie gelten die gesetzlichen Standardregelungen von Ohio, die möglicherweise nicht zu Ihrer spezifischen Situation passen.

Fordern Sie Ihre EIN an

Beantragen Sie online eine EIN beim Internal Revenue Service (IRS). Das ist kostenlos und dauert online nur wenige Minuten. Sie benötigen sie, um ein Geschäftsbankkonto zu eröffnen und Mitarbeiter/innen einzustellen.

Eröffnung eines Unternehmensbankkontos

Um ein Geschäftsbankkonto zu eröffnen, benötigen Sie Ihre EIN und die Bestätigung Ihrer Gründungsurkunde. Die Trennung Ihrer privaten und geschäftlichen Finanzen ist ein bewährtes Verfahren für eine genaue Berichterstattung.

Wie hoch sind die Anmeldegebühren und laufenden Kosten für eine LLC in Ohio?

Die Gründung einer LLC in Ohio ist günstiger als in den meisten anderen Bundesstaaten.

Dies sind die erforderlichen und optionalen Kosten:

• Einreichungsgebühr für Articles of Organization: 99 USD, zahlbar an den Secretary of State in Ohio zum Zeitpunkt der Einreichung.

• Namensreservierung (optional): 39 USD für eine 180-tägige Reservierung Ihres Wunschnamens, wenn Sie noch nicht bereit sind, sofort die Unterlagen einzureichen.

• Dienst für registrierte Vertreter (optional): Die Kosten können variieren, wenn Sie sich nicht selbst ernennen und sich dafür entscheiden, den Dienst eines registrierten Vertreters von Dritten in Anspruch zu nehmen.

Was müssen Inhaberinnen und Inhaber einer LLC in Ohio über Steuern wissen?

Auf Bundesebene sind LLCs standardmäßig Pass-through-Unternehmen. Die LLC selbst zahlt keine Bundeseinkommensteuer, und Gewinne und Verluste gehen an die Mitglieder über, die sie in ihren persönlichen Erklärungen angeben. Single-member LLCs (SMLLCs) verwenden Schedule C; Multi-member LLCs (MMLLCs) reichen eine Partnerschaftserklärung (Formular 1065) ein und stellen jedem Mitglied ein K-1 aus.

Auf bundesstaatlicher Ebene ist das Wichtigste, was man über die LLC-Besteuerung wissen muss, die CAT (Commercial Activity Tax) von Ohio. Sie gilt für jedes Unternehmen mit steuerpflichtigen Bruttoeinnahmen über 6 Millionen USD, mit einem Satz von 0,26 % auf Einnahmen über diesem Schwellenwert. Im Gegensatz zu anderen Bundesstaaten gibt es in Ohio keine traditionelle Körperschaftsteuer. Die CAT ist die wichtigste Verpflichtung auf bundesstaatlicher Ebene für LLCs.

Einige weitere wissenswerte Details sind:

• Quellensteuer für Arbeitgeber: Wenn Ihre LLC Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in Ohio hat, müssen Sie sich beim Department of Taxation registrieren und die Quellensteuer für Arbeitgeber in Ohio abführen.

• Lokale Einkommenssteuern: Viele Gemeinden in Ohio erheben eigene Einkommenssteuern. Je nachdem, wo Ihr Unternehmen tätig ist, können zusätzlich zur CAT auch lokale Verpflichtungen anfallen.

• Steuer auf selbständige Tätigkeit: Als Mitglied einer LLC sind Sie im Allgemeinen für beide Seiten der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern auf Ihre Nettoeinnahmen verantwortlich – derzeit 15,3 % auf die ersten 168.600 USD. Einige Gründerinnen und Gründer wählen den S-Corp-Status, sobald das Einkommen ein Niveau erreicht, bei dem die Struktur zu echten Einsparungen führt, aber diese Berechnung sollte man mit einer Steuerberaterin oder einem Steuerberater durchführen.

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Beantragung bei Atlas

Das Beantragen einer Unternehmensgründung mit Atlas dauert weniger als 10 Minuten. Sie wählen Ihre Unternehmensstruktur aus, erfahren sofort, ob Ihr Unternehmensname verfügbar ist, und fügen bis zu vier Mitgründer/innen hinzu. Sie entscheiden auch über die Aufteilung Ihres Eigenkapitals und die Rückstellung eines Eigenkapitalpools für zukünftige Investorinnen und Investoren sowie Mitarbeitende, benennen Mitglieder der Geschäftsführung und unterzeichnen dann alle Ihre Dokumente per E-Signatur. Alle Mitgründer/innen erhalten E-Mails mit der Aufforderung, ihre Dokumente ebenfalls per E-Signatur zu unterzeichnen.

Zahlungen und Bankgeschäfte vor Erhalt der EIN-Nummer akzeptieren

Nach der Gründung Ihres Unternehmens beantragt Atlas Ihre EIN. Gründer/innen mit einer US-amerikanischen Sozialversicherungsnummer, Adresse und Handynummer sind für die beschleunigte IRS- Bearbeitung qualifiziert. Für alle anderen erfolgt die Bearbeitung nach dem Standardverfahren, was etwas länger dauern kann. Zusätzlich ermöglicht Atlas Zahlungen und Banking bereits vor Erhalt der EIN, sodass Sie mit dem Akzeptieren von Zahlungen und Transaktionen beginnen können, bevor Ihre EIN ankommt.

Erwerb von Gründeranteilen ohne Barmittel

Gründer/innen können ihre ersten Anteile auch mit geistigem Eigentum statt mit Geld erwerben. Dies können beispielsweise Urheberrechte oder Patente sein. Der Erwerbsnachweis wird in Ihrem Atlas-Dashboard gespeichert. Diese Option steht zur Verfügung, wenn das geistige Eigentum einen Wert von 100 USD oder weniger hat. Bei höherem Wert empfiehlt sich die Rücksprache mit einem Rechtsbeistand.

Automatische Einreichung des 83(b)-Steuerformulars

Gründer/innen können das 83(b)-Steuerformular einreichen, um ihre persönliche Einkommensteuerlast zu senken. Atlas übernimmt die Einreichung für Sie – unabhängig davon, ob Sie in den USA oder im Ausland ansässig sind – per USPS Certified Mail mit Sendungsverfolgung. Das unterschriebene 83(b)-Formular und den Nachweis der Einreichung erhalten Sie direkt im Stripe-Dashboard.

Hochwertige rechtliche Unternehmensdokumente

Atlas stellt alle notwendigen rechtlichen Dokumente bereit, damit Sie sofort mit Ihrem Unternehmen starten können. Die Unterlagen für eine C-Corporation wurden gemeinsam mit der weltweit renommierten Kanzlei Cooley erstellt, die im Bereich Venture Capital führend ist. Die Dokumente enthalten unter anderem die Regelungen zu Eigentumsstruktur, Anteilsausgabe und Steuerkonformität. Damit können Sie schnell investieren und sind rechtlich abgesichert.

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Atlas arbeitet mit führenden Partnern zusammen, um Gründerinnen und Gründern exklusive Rabatte und Guthaben zu bieten. Dazu zählen Vorteile für unverzichtbare Tools aus den Bereichen Technik, Steuern, Finanzen, Compliance und Geschäftsbetrieb, unter anderem von AWS, Carta und Perplexity. Zusätzlich erhalten Sie im ersten Jahr einen kostenlosen Delaware Registered Agent. Als Atlas-Nutzer/in profitieren Sie darüber hinaus von zusätzlichen Vorteilen von Stripe, darunter gebührenfreier Zahlungsverkehr über Stripe – für bis zu 100.000 USD Umsatz im ersten Jahr.

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