Auf bundesstaatlicher Ebene beträgt der Steuersatz für die Sales Tax in Tennessee 7,00 %. Rechnet man jedoch die lokalen Steuern der einzelnen Countys hinzu, kann sich der Gesamtsteuersatz an vielen Orten auf bis zu 9,75 % erhöhen. Auch die Art des zu versteuernden Produkts spielt eine Rolle: Lebensmittel werden anders besteuert als allgemeine Handelswaren, und für digitale Güter sowie Software-as-a-Service-Produkte (SaaS) gelten eigene Regeln, die Unternehmen überraschen können.

Im Folgenden erfahren Sie mehr über die bundesstaatlichen und lokalen Steuersätze in Tennessee, was steuerpflichtig und was steuerbefreit ist und wie Sie die für eine bestimmte Transaktion zu berechnende Steuer ermitteln.

Das Wichtigste auf einen Blick

• Der Grundsteuersatz für die Sales Tax in Tennessee beträgt 7,00 %, der Gesamtsatz kann jedoch bis zu 9,75 % betragen.

• Die lokale Sales Tax in Tennessee wird auf County-Ebene festgelegt. Der kombinierte Satz gilt für alle Städte innerhalb eines bestimmten Countys.

• Remote-Unternehmen, die Waren nach Tennessee verkaufen, müssen Sales Tax erheben, sobald sie den jährlichen Umsatzschwellenwert erreichen.

Wie hoch ist der Sales-Tax-Satz in Tennessee?

Der bundesstaatliche Steuersatz für die Sales Tax in Tennessee beträgt 7,00 %. Nach Hinzurechnung der Sales Tax des Countys liegt der kombinierte Sales-Tax-Satz in Tennessee zwischen 9,00 % und 9,75 %.

Die Sales Tax gilt für die meisten materiellen beweglichen Güter, digitale Güter und bestimmte Dienstleistungen. Lebensmittel sind teilweise von der Steuer befreit: Lebensmittel und Lebensmittelzutaten werden auf staatlicher Ebene mit 4,00 % besteuert, während Fertiggerichte mit den vollen 7,00 % besteuert werden. Zu den digitalen Gütern zählen heruntergeladene Software, Software-as-a-Service (SaaS), Streaming-Dienste und digitale Bücher. Zu den steuerpflichtigen Dienstleistungen gehören Installations- und Reparaturdienstleistungen sowie bestimmte Telekommunikationsdienstleistungen.

Folgende Verkaufskategorien unterliegen in Tennessee nicht der Sales Tax:

• Verkäufe an gemeinnützige Organisationen, die über eine gültige Steuerbefreiungsbescheinigung verfügen

• Verkäufe zum Weiterverkauf, sofern der Käufer bzw. die Käuferin eine Weiterverkaufsbescheinigung vorlegt

• Fertigungsmaschinen und Industrieausrüstung, die direkt in der Produktion eingesetzt werden

• Verschreibungspflichtige Medikamente

Wie hoch sind die lokalen Steuersätze für die Sales Tax in Tennessee?

Jede County oder jede eingemeindete Stadt ist befugt, Sales Tax zu erheben, und fast alle Countys kommen dieser Verpflichtung nach. Die lokale Steuer kann zusätzlich zu der bundesstaatlichen Sales Tax von 7,00 % bis zu 2,75 % betragen. Die Landkreise Davidson, Knox und Hamilton erheben lokal 2,25 %, was für Nashville, Knoxville und Chattanooga einen kombinierten Steuersatz von 9,25 % ergibt. Die lokale Sales Tax folgt denselben Regeln wie die bundesstaatliche Steuer. Wenn etwas auf bundesstaatlicher Ebene steuerbefreit ist, gilt die lokale Steuer in der Regel ebenfalls nicht.

Spanne der Sales Tax in Tennessee für 2026

Wie hoch ist der Sales-Tax-Satz in Tennessee nach Städten?

Da die lokale Sales Tax in Tennessee auf County-Ebene festgelegt wird, richtet sich der Satz in einer bestimmten Stadt nach dem County, in dem sie liegt. Die folgende Tabelle gibt den kombinierten Mindestsatz (Sales Tax des Bundesstaates plus des Countys) wieder, den Unternehmen in Tennessee für die 20 größten Städte des Bundesstaates erheben müssen.

Wie hoch ist der Sales-Tax-Satz in Tennessee nach Countys?

Die kombinierten Umsatzsteuersätze in den 95 Countys von Tennessee liegen zwischen 9,00 % und 9,75 %. Die nachstehende Tabelle umfasst die bevölkerungsreichsten Countys des Bundesstaates. Kleinere Countys wie Hancock haben einen lokalen Steuersatz von 2,00 %.

Wann müssen Unternehmen die Sales Tax in Tennessee erheben?

Tennessee verlangt von Unternehmen, Sales Tax zu erheben und abzuführen, wenn sie einen physischen oder wirtschaftlichen Nexus im Bundesstaat haben. Ein physischer Nexus bedeutet, dass Sie ein Geschäft, ein Lager, ein Büro oder eine/n Mitarbeiter/in in Tennessee besitzen. Ein wirtschaftlicher Nexus entsteht, sobald Ihr Unternehmen in Tennessee innerhalb von 12 Monaten einen Umsatz von 100.000 USD überschreitet. Ab diesem Zeitpunkt sind Sie verpflichtet, sich beim Finanzministerium von Tennessee zu registrieren und mit der Erhebung und Abführung der Sales Tax zu beginnen

Die Erhebung eines falschen Steuersatzes (oder die Nichtabführung, obwohl Sie dazu verpflichtet sind) führt zu einer Steuerschuld. Wenn Sie Verkäufe in Tennessee getätigt haben, ohne sich zu registrieren, obwohl Sie dazu verpflichtet waren, bietet das Finanzministerium ein Programm zur freiwilligen Offenlegung an, durch das die geschuldete Summe reduziert werden kann.

Betreiben Sie physische Standorte in mehreren Countys von Tennessee, müssen Sie möglicherweise Sales Tax zu unterschiedlichen Sätzen erheben. Ein Geschäft in Memphis erhebt 9,75 % Sales Tax, während ein Geschäft in Knoxville 9,25 % erhebt. Ihr Point-of-Sale-System muss den jeweiligen Satz für jedes County widerspiegeln.

Als Fernverkäufer/in gilt der Satz des Bestimmungsortes: der Ort, an dem sich der Käufer bzw. die Käuferin befindet. Das bedeutet, dass Sie für jede/n Käufer/in in Tennessee genaue Adressdaten benötigen. Tools wie Stripe Tax erledigen dies automatisch und ermitteln den korrekten kombinierten Sales-Tax-Satz für jede Transaktion basierend auf dem Standort des Käufers bzw. der Käuferin. Weitere Details finden Sie in der Dokumentation von Stripe.

So berechnen Sie die Sales Tax in Tennessee

Die Berechnung der Sales Tax in Tennessee selbst ist unkompliziert: Multiplizieren Sie den steuerpflichtigen Verkaufsbetrag mit dem geltenden kombinierten Steuersatz.

In der Praxis gibt es jedoch einige Dinge zu beachten:

• Rundung: In Tennessee gilt die Standardregel, auf den nächsten Cent zu runden. Einige ältere Systeme runden auf Postenebene statt auf Transaktionsebene, was bei großem Umfang zu Abweichungen führen kann.

• Gemischte Warenkörbe: Wenn Sie sowohl Lebensmittel als auch Non-Food-Artikel verkaufen, müssen Sie für jeden Posten unterschiedliche Sales-Tax-Sätze anwenden.

• Steuerbefreite Artikel: Beziehen Sie steuerbefreite Artikel nicht in Ihre steuerpflichtige Zwischensumme ein. Ein schlecht konfiguriertes System kann Steuern auf der falschen Bemessungsgrundlage berechnen, ohne dies zu kennzeichnen.

Mit dem Sales-Tax-Rechner von Stripe können Sie ganz einfach den korrekten lokalen Steuersatz überprüfen.

So kann Stripe Tax Sie unterstützen

Stripe Tax vereinfacht die Steuerkonformität, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können. Stripe Tax unterstützt Sie bei der Überwachung Ihrer Verpflichtungen und benachrichtigt Sie, wenn Sie basierend auf Ihren Stripe-Transaktionen einen Schwellenwert für eine Verkaufssteuerregistrierung überschreiten. Darüber hinaus berechnet und erhebt Stripe Tax automatisch Verkaufssteuer, Umsatzsteuer und GST auf physische und digitale Waren und Dienstleistungen – in allen US-Bundesstaaten und in mehr als 100 Ländern.

So können Sie bereits mit minimalem Programmieraufwand, einem Mausklick im Dashboard oder über unsere leistungsstarke API weltweit Steuern einziehen.

Mit Stripe Tax können Sie Folgendes umsetzen:

• Steuerliche Melde- und Erhebungspflichten ermitteln: Erkennen Sie anhand Ihrer Stripe-Transaktionen, wo Sie Steuern einziehen müssen, und aktivieren Sie in wenigen Sekunden die Steuereinziehung in einem neuen Staat oder Land. Fügen Sie dafür eine Codezeile in Ihre bestehende Stripe-Integration ein oder aktivieren Sie die Steuereinziehung mit einem Mausklick im Stripe-Dashboard.

• Für die Steuerzahlung registrieren: Überlassen Sie Stripe die Verwaltung Ihrer globalen Steuerregistrierungen und profitieren Sie von einem vereinfachten Prozess, bei dem Anmeldeformulare vorausgefüllt werden. Das spart Ihnen Zeit und vereinfacht die Einhaltung lokaler Vorschriften.

• Steuern automatisch einziehen: Stripe Tax berechnet und erhebt den richtigen Steuerbetrag unter Berücksichtigung von Produktangebot und Verkaufsort. Stripe Tax eignet sich für unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist bei Steuerregelungen und Steuersätzen immer auf dem neuesten Stand.

• Einreichung vereinfachen: Stripe Tax kann nahtlos bei Partnern für die Einreichung integriert werden, sodass Ihre globalen Einreichungen genau und zeitnah erfolgen. Überlassen Sie unseren Partnern die Verwaltung Ihrer Einreichungen, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können.

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